作者：sid

1:期权就是买方向卖方支付一定费用，约定在未来特定时间，以特定的价格，买进或卖出某特定资产的权利。其中，买方向卖方支付的一定费用是指（ ）。 A
A.权利金
B.行权价
C.保证金
D.结算价

2:只能在期权到期日行权的期权类型是（ ）。 加微信看答案
A.欧式期权
B.美式期权
C.修正的美式期权
D.大西洋期权

3:关于权证的特点，以下说法正确的是（ ）。
A.由基础证券发行人或其以外的第三人发行
B.无限额，流通性较好
C.是标准化合约，推出时间固定
D.由交易所发行

4:按照期权交易方向的不同，期权可分为（ ）。
A.看涨期权
B.看跌期权
C.欧式期权
D.美式期权

5:根据期权行权价与标的资产市场价格的关系，可将期权分为（ ）。
A.实值期权
B.虚值期权
C.平值期权
D.百慕大期权

6:期权与期货的区别主要体现在以下（ ）等方面。 ABCD
A.买卖双方的权利和义务不同
B.保证金规定不同
C.交易内容不同
D.风险和获利不同

7:关于期权权利金的影响因素以下说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.期权的权利金大小与到期时间长短成正比
B.期权的权利金大小与到期时间长短成反比
C.波动率越大，看涨期权和看跌期权的权利金越高
D.距离到期日的时间越长，看涨期权和看跌期权的权利金越高

8:关于期权的内在价值和时间价值，下列说法正确的是（ ）。
A.内在价值等于0的期权一定是虚值期权
B.时间价值会随着到期日的临近而加速损耗
C.时间价值损耗对买入看跌期权的投资者有利
D.时间价值损耗对卖出看涨期权的投资者不利

9:关于沪深300股指期权，下列说法正确的是（ ）。
A.沪深300股指期权的标的是沪深300股指期货
B.沪深300股指期权的合约标的是沪深300股票指数
C.沪深300股指期权的交割方式为实物交割
D.沪深300股指期权为美式期权

10:根据（ ），期权可以分为欧式期权和美式期权。
A.交易方向的不同
B.可以行权时间的不同
C.标的资产的不同
D.行权价与标的资产市场价格关系的不同

11:期权就是买方向卖方支付一定费用，约定在未来特定时间，以特定的价格，买进或卖出某特定资产的权利。其中，特定的价格是指（ ）。 B
A.权利金
B.行权价
C.保证金
D.结算价

12:沪深300指数当前为2109.2点，下月到期、行权价为2100点的看跌期权的权利金为76.2点，则这个看跌期权的时间价值为（ ）。 加微信看答案
A.0
B.77
C.67
D.9.2

13:理论上，买进看跌期权的风险较大而获利有限。（ ）
对 错

14:沪深300股指期权的标的是沪深300股指期货。（ ）
对 错

15:对于期权合约的买方，无论买入的是看涨期权还是看跌期权，均须持有到期再确认是否行权，不能提前平仓。（ ）
对 错

16:虚值期权，又称价外期权，是指不具有内在价值的期权。只有虚值期权的内在价值为0，实际交易中，虚值期权的交易量远远小于实值期权的交易量。（ ） 错
对 错

17:理论上，期权买方在交易中的潜在亏损是有限的，仅限于其所支付的权利金，而其可能取得的收益是无限的。（ ） 加微信看答案
对 错

18:理论上，买进看跌期权的风险有限而获利无限。（ ）
对 错

19:期权的权利金指期权买方为了获得权利支付给卖方的资金，是期权的价格。期权的权利金从价值上来看包括内在价值和时间价值两个部分。（ ）
对 错

20:权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。（ ）
对 错

1:以下有关收购中剥离战略的说法，正确的有（ ）。 ABCD
A.资产剥离指企业出售其部分资产以获取现金或专注于发展核心业务
B.与并购方向相反的企业战略行为
C.通过出售所收购的公司或是其一部分，来获得丰厚的投资回报
D.金融买家可通过出售公司或其部分资产，以及首次公开发行（IPO）等方式来实现其目标

2:在收购中进行系统整合时需要考虑的内容有（ ）。 加微信看答案
A.会计
B.库存管理
C.工薪总额
D.信息技术系统

3:在收购之后，公司整合时面临的主要障碍是（ ）。
A.人员
B.资金
C.技术
D.系统

4:在并购过程中，过早或强制进行的员工整合将导致憎恶情绪并提高成本。（ ）
对 错

5:资产剥离是指企业出售其部分资产以获取现金或专注于发展核心业务。（ ）
对 错

6:剥离计划就是要抛售收购中一些不需要的部分，如非盈利部门或对其他买家仍有价值的资产。（ ） 对
对 错

7:在收购的整合中，首先要做的就是让员工参与公司变革，变革对任何成功的整合都是必要的。（ ） 加微信看答案
对 错

8:在最终确定兼并或收购之前，需要明确受雇员工的必要技能及新组织究竟需要哪些人员。（ ）
对 错

1:全球市场上，2012年全年并购交易额及并购交易单数居于领先地位的是（ ）。 A
A.北美地区
B.亚太地区
C.中南美
D.欧元区

2:在境外收购交易的基本流程中，属于招标交易而不属于一对一交易的程序的是（ ）。 加微信看答案
A.投标
B.尽职调查
C.文件签署、交易披露
D.审批、交割

3:目前国际上从事并购业务的投行主要有专业化精品投行和大型全能投行两大代表性的类别。以下选项中属于专业化精品投行的缺点的是（ ）。
A.缺少对于并购融资的支持
B.无法提供一站式、全方位位服务
C.业务收入不稳定、周期性更强
D.独立性容易受到质疑

4:我国并购重组市场目前发展状况及未来趋势呈现出以下（ ）几种特征。
A.整体上市是我国并购重组市场的主流模式
B.产业并购的发展潜力巨大
C.借壳上市可作为IPO上市的有利补充
D.其他创新模式不断涌现

5:中国并购市场的驱动因素包含（ ）等方面。
A.产业集中度的提高
B.产业升级的需要，对资源、技术、品牌的需求
C.人民币的升值
D.资本市场的发育

6:并购交易的尽职调查过程中，公司的项目小组，包括来自研发、生产、营销、财务、法律、人事、信息技术等各方面的人员的主要职责包含（ ）等。 ABCD
A.审阅各项尽职调查审查资料
B.审阅各中介机构尽职调查报告
C.展开与对方管理层的对话。对对方企业高管人员和其他重要员工的素质和诚信状况作评估
D.结合自身实际情况评估收购与兼并的可能性，可能遇到的问题和解决方案

7:并购重组业务实务操作过程中，通过公司的内部质量控制体系，项目组可以在解决（ ）等问题方面得到全方位的协助。 加微信看答案
A.法律法规理解
B.行业知识支持
C.交易结构设计
D.融资方案筹划

8:并购交易中的尽职调查工作贯穿于整个并购交易的始末，尽职调查的范围和组成部分包括（ ）等。
A.行业，业务
B.财务，会计
C.法律，监管
D.人事，环境

9:并购重组业务实务操作过程中，内部质量控制体系设计在交易方案方面重点关注因素包含（ ）等。
A.根据具体的法律环境、税收环境，判断交易方案是否合规可行
B.根据交易时间表的要求、有关监管机构的过往经验、项目涉及的融资需求等要素，判断交易方案是否可行
C.交易结构中交易主体的财务状况和经营状况是否真实准确，盈利能力是否可持续
D.交易结构中交易主体的过往股权转让及经营是否存在瑕疵

10:中国企业境内并购的需求主要来源于以下（ ）几个方面。
A.集团相关业务整体上市
B.反向收购，借壳上市
C.同/混业优质资源并购
D.产业链上下游并购
E.其他需求

11:（ ）的并购支付方式在国内并购业务中存在具体应用的案例但支付对象及方式限制大。 B
A.现金支付
B.股份支付
C.优先股支付
D.认股权证

12:在境外收购交易的基本流程中，属于一对一交易而不属于招标交易的程序的是（ ）。 加微信看答案
A.尽职调查
B.商业谈判
C.文件签署、交易披露
D.审批、交割

13:下列选项中不属于收购交易尽职调查过程中财务顾问的主要职责的是（ ）。
A.尽职调查总协调人，负责整体规划和协调各中介机构
B.协助公司作好业务尽职调查
C.结合法律顾问、会计师和其他中介机构的尽职调查报告，分析对估值的影响和相应的谈判策略
D.就公司的历史财务报告和税务合规情况发表意见，提出调整建议

14:2012年，中国并购市场涉及了二十多个一级行业。其中并购交易金额排名首位的行业是（ ）。
A.互联网行业
B.机械制造行业
C.金融行业
D.能源及矿产行业

15:我国境内与国际并购支付方式存在差异，其中（ ）是我国特有的并购支付方式。
A.现金支付
B.股份支付
C.混合支付
D.无偿划转

16:在收购交易的尽职调查过程中，（ ）不属于买方尽职调查第二阶段的工作内容。 D
A.管理层报告
B.实地访问
C.要求最终约束力竞标
D.政府审批

17:在亚太地区，2012年中国、日本、澳洲地区的并购交易明显领先于本区域其他国家。其中，日本相关并购交易在金额和交易单数方面占据亚太地区首位。（ ） 加微信看答案
对 错

18:中国入境并购面临的挑战中，经济成本的挑战是指由于收购方或被收购方因违法而卷入法律诉讼，而导致交易的自动撤销。（ ）
对 错

19:在跨境并购第一阶段尽职调查中，保密信息备忘录应提供足够资料允许卖方做出不具约束力的标书。（ ）
对 错

20:中国入境并购面临的挑战中，合同执行的挑战是指合同任意一方无法满足并购交易的前提条件，导致合同无法执行。（ ）
对 错

21:随着我国资本市场日益成熟和完善，大量优质企业完成粗放、跨越式增长，并实现上市，大型IPO资源日益缩减，普通再融资成为上市公司常规、范式融资渠道。（ ） 对
对 错

22:体量大的出境收购交易需要获得许多政府部门的审批，其中包括国务院，国家发改委，商务部，国家外汇管理局和其他机构等。（ ） 加微信看答案
对 错

23:并购创新的投资银行模式中，专业化精品投行的优势之一为独立性、保密性，其专注于财务顾问（并购）与资产管理，不从事交易、研究等业务。（ ）
对 错

24:伴随大型IPO资源的日益缩减，我国经济发展逐步向结构调整、产业并购、产业升级转型；“并购带动融资，融资促进并购”的模式，将成为我国未来资本市场的主流。（ ）
对 错

25:尽职调查就其范围而言需对公司的业务、财务、法律等各方面作全面的评估，从而降低交易的风险，减小交易的成本。 （ ）
对 错

1:绝对估值法的特征包括（ ）。 ABC
A.技术上最严密的估值方法，明确的测算了收益和风险以及对估值结果的影响
B.一般来说，需要对企业进行全面理解才能得到合理结论
C.方法透明，更利于深入分析和讨论
D.能够精确的估计企业的价值

2:下列关于贴现率说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.反映贴现现金流的风险
B.反映资本的预期收益水平
C.反映对应资本的机会成本
D.可根据需要任意调整

3:股权自由现金流具有（ ）的特征。
A.扣除了企业持续经营所需要的各项现金支出
B.不光取决于公司创造现金的能力，还取决于公司负债结构的调整
C.负债比率的调整意味着公司风险程度的变化，在使用股权自由现金流贴现时应进行相应的调整
D.不受公司财务杠杆的影响

4:β的决定因素有（ ）。
A.公司所处的行业
B.公司的经营杠杆比率
C.公司的财务杠杆比率
D.贴现率水平

5:企业内在价值的决定因素有（ ）。
A.自由现金流的数量
B.自由现金流的产生的时间
C.自由现金流的层次
D.自由现金流承担的风险

6:公司自由现金流的特征包括（ ）。 ABD
A.体现了公司整体资产的经营效益
B.不受公司财务杠杆的影响
C.不光取决于公司创造现金的能力，还取决于公司负债结构的调整
D.已经扣除了公司持续生产经营以及扩大生产经营所需的各项现金支出

7:公司自由现金流和股权自由现金流的差别是（ ）。 加微信看答案
A.股权自由现金流是公司自由现金流在扣除营运资本支出后的现金流
B.股权自由现金流是公司自由现金流在偿还债务及支付利息后的现金流
C.股权自由现金流是公司自由现金流在扣除了现金储备后的现金流
D.二者相同

8:计算自由现金流时需要确定预测期，预测期的期限设定较为合理的是（ ）。
A.一至两年
B.三至四年
C.五至七年
D.八至十年

9:关于绝对估值法的基本原理描述最完整的是（ ）。
A.资产的价值等于资产未来的收益
B.资产的价值等于其预期的未来收益
C.资产的价值等于其预期的未来收益之和
D.资产的价值等于其预期未来收益的现值之和

10:利用公司自由现金流和股权自由现金流贴现得出的估值结果是一样的。（ ）
对 错

11:运用会计手段调节公司利润并不会影响公司自由现金流。（ ） 对
对 错

12:CAPM模型是测量一家公司权益资本成本最通用的方法。（ ） 加微信看答案
对 错

13:净利润不是投资评估的终点，它只是一个中间状态，是影响自由现金流的核心因素。（ ）
对 错

1:价值评估常用方法包括（ ）。 ABCD
A.绝对估值法
B.相对估值法
C.行业粗算法
D.账面价值法

2:在对长期股权投资进行估值时可能会遇到的问题有（ ）。 加微信看答案
A.信息披露不完整
B.成本法下没有分红
C.企业利用分红调节利润
D.可能存在隐藏的金矿

3:从会计学角度可以把企业投资人分为（ ）。
A.债权投资人
B.股东
C.风险投资人
D.少数股东

4:进行公司价值评估时，通常容易被遗漏的价值是（ ）。
A.少数股东权益价值
B.成本法下的长期股权投资
C.对当前收益产生贡献的资产
D.现金及其他冗余资产

5:从企业经营角度可以把企业资产分为（ ）。
A.非经营性资产
B.权益性资产
C.营运资产
D.债务性资产

6:关于存在的“一元钱收购”现象的原因，最可能是（ ）。 B
A.收购标的的价值只值一元钱
B.收购标的存在巨额未清偿债务
C.象征性的标价
D.供给严重过剩致使价格较低

7:下列关于企业价值与权益价值的关系表达准确的是（ ）。 加微信看答案
A.权益价值=企业价值+经营性价值-债务价值
B.权益价值=企业价值+经营性价值-债务价值-少数股东权益价值
C.权益价值=企业价值+非经营性价值-少数股东权益价值
D.权益价值=企业价值+非经营性价值-债务价值-少数股东权益价值

8:超额现金是指现金总额中超过账面现金的部分，与经营无关。（ ）
对 错

9:价值是资产所能获得的未来收益和未来收益面临的风险之间匹配的结果，价值评估就是对投资收益和风险的度量。（ ）
对 错

10:重复估值可能会导致资产的高估，遗漏估值则会导致资产的低估。（ ）
对 错

11:所有的价值创造都归属于所有的投资人，所有投资人能获得的价值都来自于企业的价值创造。（ ） 对
对 错

1:上市公司股权变动达到（ ）时，构成收购行为，需要履行全面要约收购义务。 A
A.30%
B.20%
C.50%
D.40%%

2:下列哪些主体涉及内幕交易被立案调查时，上市公司的并购重组行为将终止审查（ ）。 加微信看答案
A.上市公司
B.上市公司的控股股东及实际控制人
C.占总交易金额20%以上的交易对方
D.占总交易金额20%以下的交易对方

3:下列哪些行业属于《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》规定的九大行业（ ）。
A.汽车
B.钢铁
C.水泥
D.医药

4:上市公司发行股份购买资产时的配套融资比例为资产交易价格的（ ）。
A.50%
B.100%
C.30%
D.25%

5:下列哪些行为需要证监会行政审批（ ）。
A.要约收购
B.发行股份购买资产
C.上市公司合并
D.重大资产出售

6:上市公司股票的发行价格不得低于董事会决议前（ ）个交易日均价的90%。 BCD
A.90
B.20
C.60
D.120

7:上市公司控股股东、实际控制人或其关联人以资产认购上市公司股份的，其新认购股份的锁定期为（ ） 加微信看答案
A.24个月
B.12个月
C.36个月
D.6个月

8:上市公司发行股份购买资产的发行对象不超过（ ）人。
A.10
B.50
C.100
D.200

9:上市公司所购买的资产必须与现有主营业务存在显著协同效应。
对 错

10:上市公司重大资产重组中的资产定价必须以评估值作为定价依据。
对 错

11:上市公司发行股份购买资产方案经股东大会批准后，上市公司拟增加配套融资金额的，不需要重新锁价。 错
对 错

12:目前，上市公司收购行为和要约收购行为均需行政审批。 加微信看答案
对 错

13:上市公司向第三方发行股份购买资产不强制要求业绩补偿。
对 错

14:上市公司购买资产可以用现金支付，也可以用股份支付。
对 错

15:重大资产重组中涉及关联交易的，主要关注关联交易对上市公司经营独立性和业绩稳定性的影响。
对 错

1:2015年我国并购市场特点有（ ）。 ABCD
A.创业板公司并购重组活跃
B.国有控股企业并购提速
C.战略新兴行业并购重组意愿增强
D.市场化程度提高
E.敌意收购、管理层收购增多

2:下列哪些因素有助于我国上市公司并购重组快速发展：（ ） 加微信看答案
A.产业发展水平提高
B.国家产业政策支持
C.资本市场提供工具和支持
D.PE等机构的推动

3:2005年以来，微软完成了超过100次并购交易，主要有（ ）产品和团队，从而造就了一个巨大的商业帝国。
A.Yammer
B.Skype
C.Kindle
D.Danger
E.Tencent

4:2015年，上市公司并购重组交易中需要证监会核准的占比约为（ ）。
A.30%
B.12%
C.50%
D.20%

5:（ ）是全球第二大并购市场。
A.美国
B.德国
C.中国
D.英国

6:目前，（ ）成为国内上市公司并购的主流。 C
A.借壳上市
B.整体上市
C.产业整合
D.其他（包括资产调整）

7:上市公司发行股份购买资产的法定审核期限为（ ）。 加微信看答案
A.6个月
B.1个月
C.3个月
D.20天

8:近10年全球并购交易中（ ）行业最为活跃。
A.电信
B.房地产
C.金融
D.油气

9:并购市场规模与资本市场走势无关，其发展趋势有其自身特点。
对 错

10:对借壳上市的审核，明确规定与IPO等同审核。
对 错

1:以下属于市场行为的是（ ）。 ABC
A.价格
B.成交量
C.持仓量
D.新闻评论

2:市场技术分析有几个基本的假设，即（ ）。 加微信看答案
A.市场行为涵盖一切信息
B.价格以趋势方式演变
C.历史会重演
D.任何一个影响市场的因素，最终都会体现价格波动上

3:关于持仓量与价格趋势的配合，以下描述正确的是（ ）。
A.上升趋势中持仓量增加一般为看涨信号
B.上升趋势中持仓量减少一般为看跌信号
C.下降趋势中持仓量增加一般为看跌信号
D.下降趋势中持仓量减少一般为看涨信号

4:以下关于市场交易量、持仓量分析的说法正确的有（ ）。
A.交易量是价格形态的重要验证信号
B.交易量、持仓量代表市场人气，可能成为先行指标
C.市场上涨过程中交易量的配合很重要
D.交易量是股票市场技术分析的重要参考指标，持仓量是期货市场技术分析的重要参考指标

5:以下形态属于持续性质的价格形态的有（ ）。
A.三角形
B.头肩形
C.旗形
D.矩形

6:关于三角形整理形态的基本特征，以下说法不正确的是（ ）。 C
A.一般持续两到三个月，偶尔出现长期、超长期形态
B.持续过程中常出现反扑现象
C.三角形态整理过程中交易量一般逐步放大
D.三角形态整理过程中价格波动区间一般越来越窄

7:以下关于移动平均线的理解错误的是（ ）。 加微信看答案
A.移动平均线具有滞后性
B.移动平均线具有“化繁为简”的功能，可以平滑价格波动
C.移动平均线具有支撑线和压力线的特性
D.移动平均线与价格纠缠，市场趋势性相对较强

8:在对股票进行技术分析时，交易量和持仓量是极为重要的两个分析指标。（ ）
对 错

9:移动平均线用于跟踪市场趋势，既可以作为股票市场技术分析的工具也作为期货市场技术分析的工具。（ ）
对 错

10:借助移动平均线可以观察市场趋势性的强弱，通常均线平缓、均线与价格纠缠，市场趋势性不强。（ ）
对 错

11:常见的三角形整理形态可归为上升三角形、下降三角形、对称三角形几类。（ ） 对
对 错

12:移动平均线应用时可根据需要设置不同的时间参数，时间参数设置的越长越稳定，但距离现实越远。（ ） 加微信看答案
对 错

13:三角形态整理过程中交易量一般逐步缩小，突破时交易量应显著放大。（ ）
对 错

14:进行市场技术分析时，交易量是价格形态的重要验证信号。（ ）
对 错

15:在对交易量和持仓量进行分析时，应遵循价格为主、其余为辅的基本原则。（ ）
对 错

1:关于环保合规性的问题，监管机构在首发审核时会从（ ）等方面进行关注。 ABCD
A.生产经营与募投是否符合环保要求
B.环保投资及费用支出
C.环保设施实际运行情况
D.是否有环保事故，是否构成重大违法行为

2:根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合的条件有（ ）。 加微信看答案
A.具备健全且运行良好的组织机构
B.具有持续盈利能力，财务状况良好
C.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为
D.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件

3:申请首次公开发行股票的企业，在信息披露中应当遵循的原则包括（ ）。
A.信息披露中的风险提示应该具有针对性
B.业务模式披露应清晰
C.引用数据要做到公开、客观、权威
D.材料更新应及时
E.竞争地位的披露应明晰

4:关于出资瑕疵的问题，监管机构在首发审核时会从（ ）等方面进行关注。
A.发生的时点、数额的大小、行为的性质
B.是否已经事后弥补
C.是否构成重大违法行为、相关主管部门有何意见
D.其他股东、债权人是否有纠纷
E.一旦发生争议，损失由谁承担

5:在对关联交易相关问题的首发审核中，监管机构关注的问题包括（ ）等。
A.关联方、关联交易披露是否全面
B.决策程序是否合规
C.交易价格是否公允
D.关联交易是否必要，是否影响独立性
E.是否存在关联交易非关联化的情况

6:以下哪些主体可以作为首次公开发行股票的发起人？（ ） AD
A.具有投资能力的法人
B.职工持股会
C.会计师事务所
D.自然人
E.资产评估机构

7:根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近（ ）年内主营业务和董事、高级管理人员应未发生重大变化。 加微信看答案
A.1
B.2
C.3
D.4

8:根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（ ）年以上，但经国务院批准的除外。
A.1
B.2
C.3
D.5

9:下列选项中，不属于首次公开发行股票审核的基本原则的是（ ）。
A.合理怀疑原则
B.实质重于形式原则
C.具体问题具体分析原则
D.审核效益原则
E.依法审核原则

10:根据首发审核中关于企业持续经营时间的相关规定，有限制责任公司整体变更为股份有限公司时，应当保持会计基础稳定、按照审计值进行整体变更，可根据监管机构认可的评估机构出具的评估结果进行调账。（ ）
对 错

11:根据中国证监会对发行人首次公开发行股票时持续经营时间的有关规定，有限制责任公司整体变更的，一般应当重新计算持续经营时间。（ ） 错
对 错

12:在首发审核过程中，对于不符合规定、又不能取得省级税务确认的税收优惠，企业必须补缴相关税款。（ ） 加微信看答案
对 错

13:在首发审核过程中，诉讼问题原则上作为一个披露问题进行审核，但具有特别重大影响的诉讼也可能会影响合规性问题。（ ）
对 错

14:依据首发审核过程中的实质重于形式原则，企业在正常生产经营过程中产生的、符合商业逻辑的主营业务变化，不属于主营业务发生重大变化。（ ）
对 错

15:在首发审核过程中，新引入股东的核查及股东的合规性也是监管机构重点关注的问题之一。（ ）
对 错

16:依据首发审核过程中的审慎监管原则，当拟上市公司面临的重大诉讼可能影响其持续经营能力时，发行审核进程会受到影响。（ ） 对
对 错

17:根据首发审核中关于资产完整性的相关规定，企业的资产应该相对于控股股东、实际控制人独立。（ ） 加微信看答案
对 错

18:在首发审核过程中，判断企业的董事、高管近几年内是否发生重大变化，需要根据相关人员变化对生产经营的连续性、稳定性、可比性的影响来进行判断。（ ）
对 错

1:下面属于投行尽职调查的使命的是（ ）。 ABC
A.发现项目问题，控制项目风险
B.为方案制定、报告编写、申请文件制作提供基础素材
C.履行保荐职责的法定义务
D.核实已收集的资料

2:下列属于投资银行初步尽职调查目的的是（ ）。 加微信看答案
A.编写立项报告
B.编写尽职调查报告
C.拟定初步工作方案和时间计划
D.编写工作底稿

3:通常情况下，投资银行尽职调查内容中最重要的前三项是（ ）。
A.财务与会计
B.业务与技术
C.关联交易与同业竞争
D.风险因素及其他重要事项

4:基于重要性、难度、内在关联，可以总结出尽职调查内容分工的三个宗旨是（ ）。
A.重要的内容不应该分配给新手
B.难度较大的内容应该平均分配
C.有内在关联的内容分配给同一个人
D.不应该分配内容给新手

5:走访外部单位时可能会遇到的问题有（ ）。
A.找不到正确的对接人
B.访谈内容设计不合理，难以形成有效记录
C.外部单位准备不充分，无法在现场完成所有走访任务
D.对方拒绝或不配合

6:根据业务类型分类，主要的投行尽职调查可以分为（ ）。 ABCD
A.IPO尽职调查
B.上市公司发行证券尽职调查
C.私募尽职调查
D.并购尽职调查

7:如果在组织尽职调查时，选择组长带领和指导组员一起完成的工作模式，其优势有（ ）。 加微信看答案
A.效率高
B.调查质量好，前后一致
C.避免重复劳动
D.不会出现矛盾

8:下列属于投资银行尽职调查主要内容的有（ ）。
A.业务与技术调查
B.高管人员调查
C.财务与会计调查
D.风险因素及其他重要事项调查
E.募集资金运用调查

9:投资银行尽职调查内容中最难的三项是（ ）。
A.发行人基本情况
B.关联交易与同业竞争
C.财务与会计
D.业务与技术

10:在与客户合作的对接模式中，从实战经验来看，理想和高效的方式是（ ）。
A.项目组–董秘办–职能部门
B.项目组–一把手–职能部门
C.董秘办（协调、配合）项目组–职能部门–一把手（监督）
D.项目组–董秘办–一把手–职能部门

11:下列不是IPO尽职调查的特点的有（ ）。 C
A.涉及内容广
B.程度深，标准化程度高
C.不便于学习
D.便于学习

12:搜集尽职调查信息的常见方法不包括（ ）。 加微信看答案
A.收集书面资料
B.走访外部单位
C.访谈内部人员
D.有效管理书面资料

13:在组织尽职调查工作的模式中，如果选择各组员独立完成工作、组长统筹协调的组织模式，其劣势是（ ）。
A.对组长个人能力要求较高
B.负责人工作压力大
C.不利于培养和锻炼组员
D.效率低，易出现重复劳动

14:如果将尽职调查九项内容在四人间分配，一个人的分工不应该超过四项。（ ）
对 错

15:在投资银行九大尽职调查项目中业务与技术、业务发展目标、发行人基本情况三个模块可以放在一起搜集分析。（ ）
对 错

16:搜集尽调信息方法中，工作量最大、耗费时间最长、贯穿尽职调查始终的调查方法是收集书面资料。（ ） 对
对 错

17:投资银行全面尽职调查的目的是编制工作底稿、制作申报文件、全面发现问题、控制风险、履行法定义务。（ ） 加微信看答案
对 错

18:保荐业务尽职调查指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。（ ）
对 错

19:组织尽职调查工作模式的核心切入点是打通项目组各成员和职能部门的直接沟通渠道，发挥董秘办的协调配合作用和一把手的监督作用。（ ）
对 错

20:投资银行初步尽职调查的适用阶段是从项目介入起，立项程序通过为止。（ ）
对 错