标签：2016证券后续培训答案合集

1:根据《上市公司非公开发行股票实施细则》的相关规定，股东大会决议有效期原则为（ ）年，超过的按（ ）年计算。 A
A.1，1
B.2，2
C.3，3
D.4，4

2:为防止上市公司董事、监事、高管、持有上市公司百分之五以上股份的股东认购非公开发行股票构成《证券法》第四十七条规定的短线交易情形，上述主体及其一致行动人、具有控制或被控制关系的关联方，在（ ）期间不得存在减持情况或减持计划，并且应当出具承诺并公开披露。 加微信看答案
A.从定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月
B.从定价基准日前六个月至本次发行完成后一年
C.从定价基准日前一年至本次发行完成后六个月
D.从定价基准日前一年至本次发行完成后一年

3:下列情形中，属于《上市公司非公开发行股票实施细则》第十六条所规定的发行方案发生变化的是（ ）。
A.增加募集资金总额或增加单个募投项目数额的
B.增加新的募投项目的
C.变更发行对象或认购数量的
D.减少募集资金数额、募投项目，同时相应减少发行股数的

4:截至2016年5月底，共有183家企业撤回再融资发行申请，其中因为与定价有关的法律问题撤回的共有20件。这些定价问题包括（ ）。
A.定价有失公允
B.频繁调整定价基准日
C.发行方案发生重大变化后未重新确定定价基准日
D.利用信息优势操纵股价

5:上市公司再融资审核的理念包括（ ）。
A.贯彻以信息披露为中心
B.坚持市场化、法治化取向
C.不断厘清政府与市场的关系，督导归位尽责，强化市场约束，促进企业自治有效、市场契约自由
D.坚持完善审核流程、改进工作作风，提高行政许可效率和服务质量

6:再融资申请的审核工作流程主要由（ ）等环节组成。 ABCD
A.受理
B.反馈会、初审会、发审会
C.封卷
D.核准发行

7:以下关于员工持股计划参与认购上市公司非公开发行股票的说法中，正确的是（ ）。 加微信看答案
A.应当按照《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》的规定履行董事会和股东大会决策程序
B.员工持股计划参与认购不得存在结构化安排
C.应当列示各出资人认购的份额；认购份额不得变化，也不能在各出资人之间重新分配
D.穿透计算是否超过200人时，员工持股计划无论出资人多少，均按照1个人计算

8:再融资审核中，对认购对象的穿透核查原则上应该穿透到（ ）。
A.自然人
B.有限公司（不包括专为本次认购而设、根据财务数据不能判断是否有认购能力的有限公司）
C.有限公司（包括专为本次认购而设、根据财务数据不能判断是否有认购能力的有限公司）
D.股份公司

9:创业板上市公司非公开发行股票，其定价基准日可以选择（ ）。
A.董事会决议公告日
B.股东大会决议公告日
C.证监会核准发行日
D.发行期首日

10:在优先股发行方案中，股东大会的有效期一般为（ ）个月；如采用分次发行方式的，可延长至（ ）个月。
A.6，12
B.12，24
C.12，18
D.6，18

11:为严防规避监管和利益输送，上市公司的实际控制人以及持股（ ）以上的主要股东，通过非公开发行股票获取上市公司股份的，应当直接认购取得，不得通过资管产品或有限合伙等形式参与认购。 B
A.3%
B.5%
C.10%
D.15%

12:根据《上市公司非公开发行股票实施细则》第七条的规定，定价基准日是指计算发行底价的基准日。定价基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日，也可以为发行期的首日。上市公司应按不低于该发行底价的价格发行股票。发行价格（底价）应当以定价基准日前（ ）个交易日股票交易均价计算。 加微信看答案
A.10
B.15
C.20
D.25

13:再融资审核过程中，发行人最近（ ）个月曾因违反国家产业政策受到处罚的，应当核查是否构成重大违法行为。
A.12
B.24
C.36
D.48

14:上市公司非公开发行股份购买资产同时募集的部分配套资金，所配套资金比例不超过拟购买资产交易价格（ ）的，一并由并购重组审核委员会予以审核；超过（ ）的，一并由发行审核委员会予以审核。
A.30%，30%
B.50%，50%
C.75%，75%
D.100%，100%

15:在再融资审核流程中，反馈意见回复时限通常为（ ）日，确有困难的，发行人及保荐机构可书面申请延期回复。
A.5
B.10
C.20
D.30

16:非公开发行方案中的战略投资者是资管产品或有限合伙的，预案公布时应当确定资管产品委托人、有限合伙企业合伙人及其认购的具体份额，发行股份不得预留份额。资管产品及有限合伙出资人之间不得存在分级收益等结构化安排，在锁定期内可以退出合伙，但不得转让其持有的产品份额。（ ） 错
对 错

17:目前，大部分配股在申请材料中明确的配股数量区间为不超过配售前股本总额的30%或20%，与中国证监会配股发行核准批文须明确发行数量的要求不符。（ ） 加微信看答案
对 错

18:为强化对发行人及中介机构的监管，对发行方案和募集资金运用存在重大缺陷和违法违规情形的，中国证监会可以要求发行人、中介机构相关部门负责任到会接受问核并提供工作底稿。（ ）
对 错

19:上市公司申请涉房类再融资项目时，上市公司的董事、高级管理人员及其控股股东、实际控制人或者其他信息披露义务人应当在信息披露文件中作出公开承诺，相关房地产企业如因存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给上市公司和投资者造成损失的，将承担赔偿责任。（ ）
对 错

20:在再融资审核过程中，以竞价方式确定发行价格的、已过会或已领取批文的非公开发行方案，不允许修改底价；公司可以履行决策程序放弃发行，或在批文过期后，重新申报新的非公开发行股票申请。（ ）
对 错

1:以下关于期货市场说法正确的是（ ）。 ABC
A.是期货合约交易的市场
B.以保证金方式运行，不需要100%的资金支付
C.可以双向交易
D.是单向交易的市场

2:现阶段我国期货市场客户结构具有如下特点（ ）。 加微信看答案
A.个人客户数量占比较高，机构客户数量占比较低
B.个人客户倾向于投机交易
C.机构客户资金规模大
D.机构类客户交易频率低于个人客户

3:目前，我国的期货交易所有（ ）。
A.大连商品交易所
B.上海期货交易所
C.郑州商品交易所
D.中国金融期货交易所

4:以下关于我国期货市场个人期货客户的特点描述正确的是（ ）。
A.是价格波动风险的承受者
B.是市场流动性的主要提供者
C.平均资金规模偏低
D.群体庞大，需求繁杂

5:个人期货客户服务的核心在于（ ）。
A.提高投机类期货客户分析、交易能力
B.提高客户交易稳定性与盈利能力
C.为期货市场提供充足的流动性
D.提高期货市场功能发挥水平

6:为期货客户提供的信息类服务包括（ ）等方面。 ABCD
A.价格信息
B.供需信息
C.定制信息
D.宏观、政策类信息

7:目前中国金融期货交易所上市的期货品种有（ ）。 加微信看答案
A.沪深300指数期货
B.上证50指数期货
C.中证500指数期货
D.5年期国债期货
E.10年期国债期货

8:以下（ ）属于上海期货交易所上市交易的期货品种。
A.铜
B.铁合金
C.黄金
D.螺纹钢

9:下列（ ）不是大连商品交易所上市交易的期货品种。
A.玉米
B.菜籽粕
C.豆粕
D.焦炭

10:以下（ ）属于郑州商品交易所上市交易的期货品种。
A.豆油
B.鸡蛋
C.小麦
D.豆粕

11:我国最早成立的期货交易所是（ ）。 C
A.大连商品交易所
B.上海期货交易所
C.郑州商品交易所
D.中国金融期货交易所

12:世界上第一张商品期货标准化合约是由（ ）推出的。 加微信看答案
A.芝加哥商业交易所（CME）
B.伦敦金属交易所（LME）
C.芝加哥期货交易所（CBOT）
D.纽约商业交易所（NYMEX）

13:郑州商品交易所的大豆、豆油、豆粕几个品种包含了大豆生产产业链的主要环节。（ ）
对 错

14:期货价格和对应的现货价格具有高度的相关性。（ ）
对 错

15:从目前我国期货市场的客户机构来看，个人客户数量占比较高，机构客户数量占比普遍较低。（ ）
对 错

16:期货市场的主要功能是价格发现和套期保值。（ ） 对
对 错

1:当美元不断走强时，持有大额美元贷款的企业将会面临汇兑（）。 A
A.损失
B.盈利
C.不变
D.无法判断

2:并购可以为企业带来加减乘除的效应。其中，乘法效应主要包括（）。 加微信看答案
A.技术、产品线的协同效应
B.IT系统的整合
C.导入统一的企业文化

3:领导作用在海外并购过程中扮演着重要的角色。主要包括（）等方面。
A.战略远见
B.战略决心
C.战略定力
D.战略耐心

4:一般情况下，一次理想的整合工作应尽可能在（）个月内完成，其中最关键的变革应在（）个月内完成。
A.6，1
B.6，2
C.12，2
D.12，3

5:中国企业海外并购初期从未出现信息混乱、合作伙伴观望和客户流失的情况。
对 错

6:一般情况下，在企业的海外并购整合过程中，内部整合的难度要远远高于市场、渠道和品牌的整合难度。 错
对 错

7:并购和整合是两个完全不同的过程，因此项目整合团队应在并购活动完全结束之后再开始制定整合计划，完全没有必要参与并购实施及项目规划过程。 加微信看答案
对 错

8:企业在海外并购的过程中，要充分尊重对方的文化习俗，入乡随俗，完全放弃企业自身的文化。
对 错

9:在并购前后应充分注意风险控制。例如，为防止汇兑损失，在境外融资时应通过大量配置固定币种的货币来防止汇兑损失。
对 错

10:一般中国企业的特点是关键决策权分散于各个部门，决策链条很短，因此效率非常高。
对 错

11:在境外融资时需要综合考虑不同币种之间的贷款利率和汇率波动风险，在配置上需要注意尽量做到外汇债权债务的平衡或通过配置不同的外汇资产以分散汇兑风险。 对
对 错

12:在企业海外并购的过程中，应注意保持文化敏感度。 加微信看答案
对 错

13:一般情况下，企业决策者在海外并购中需要考虑的终极问题是整合不力最坏的情形是什么，能否承受。
对 错

14:一次成功的并购整合，应该将整合的思想贯穿于整个并购过程中，在并购时期就应该着手考虑整合策略。
对 错

15:整合计划和目标制定之后，需要密切跟踪，定期回顾检视推进的进度。战略目标和财务目标的达成情况是控制的核心关注点，既要关注短期财务指标的达成，更不能忽略长期战略目标的进度。
对 错

16:人员是企业中较为重要和敏感的因素。因此，在并购活动中，并购整合团队可以识别并建立关键员工清单并进行深度沟通，防止核心人才的流失。 对
对 错

17:通常情况下，市场和销售决定了整合企业未来能否健康的经营。 加微信看答案
对 错

1:涉及相关证券服务机构及其从业人员未履行诚实守信、勤勉尽责义务，违反行业规范、业务规则的，可能面临责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚。如其出具的相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，可能面临责令改正、市场禁入、依照《证券法》第二百二十三条予以处罚，甚至刑事责任；除此之外，还可能面临证监会（　　）内不接受该机构出具的相关专项文件、（　　）内不接受相关签字人员出具的专项文件的监管措施。 A
A.3个月至12个月，12个月至36个月
B.3个月至6个月，6个月至36个月
C.6个月至12个月，12个月至24个月
D.12个月至24个月，24个月至36个月

2:涉及挂牌公司的，可能因信息披露违规或不及时面临（　　）。 加微信看答案
A.重大资产重组叫停
B.全国股份转让系统层面的自律监管措施、纪律处分
C.证监会层面的警告、罚款、
D.相关责任人员市场禁入和36个月内不受理定向发行申请

3:可以作为被挂牌公司收购的项目特点有（　　）。
A.被收购公司本身盈利能力稳定，与挂牌公司属于相同行业，业务模式较为接近
B.被收购公司权属清晰，负债率低，管理规范
C.被收购公司地理位置非常靠近挂牌公司，容积率低，可在原有地块上新建厂房，解决挂牌公司目前场地不足问题。
D.被收购公司股东、管理层年龄偏大，退出意愿坚定

4:中国证监会根据《非上市公众公司监管办法》规定，对挂牌公司重大资产重组中的当事人可以采取（　　）等监管措施，并记入诚信档案。
A.责令改正
B.监管谈话
C.责令公开说明
D.出具警示函
E.认定为不适当人选

5:构成重大资产重组的标准有（　　）。
A.购买、出售的资产总额占比达到50%以上
B.购买、出售的资产总额占比达到30%以上
C.购买、出售的资产净额占比达到30%以上
D.购买、出售的资产净额占比达到50%以上，且购买、出售的资产总额占比达到30%以上。

6:收购中，涉及股票发行的，应在验资完成（　　）个工作日内将相关材料报送股转公司。 B
A.五
B.十
C.七
D.十五

7:并购重组泛指在市场机制作用下，公司为了获得其他企业的（　　）而进行的（　　）交易活动。 加微信看答案
A.经营权，所有权
B.控制权，所有权
C.业务，股权
D.资产，控制权

8:以下关于重大资产重组流程中审核关键时点的说法正确的有（ ）。
A.实际操作中，审核时点在股东会之后
B.审核通过后，公司办理复牌流程，开股东会大会审议通过相关重组议案
C.董事会通过后即可实施重组方案
D.涉及股票发行的，应在验资完成十个工作日内将相关材料报送股转公司

9:一个优质的并购标的往往能够给公司带来除了自身评估价值以外的附加值，即并购的目标是一加一（　　）。
A.等于二
B.小于二
C.大于二
D.不等于二

10:挂牌公司收购其他公司如果构成重大资产重组，首先应该（　　）。
A.审计评估尽职调查
B.召开董事会
C.内幕信息知情人报备
D.停牌

11:对重大资产重组有业绩承诺的挂牌公司，如无特殊原因导致利润未能达到预期30%的，可能面临监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。 错
对 错

12:挂牌公司收购其他公司必须聘请主办券商担任财务顾问。（　　） 加微信看答案
对 错

13:并购重组的支付方式只能为现金。（　　）
对 错

14:重大资产重组过程中，挂牌公司首次信息披露之后即可实施方案。（　　）
对 错

15:并购重组泛指在市场机制作用下，公司为了获得其他企业的经营权而进行的交易活动。
对 错

16:并购重组过程中挂牌公司可以通过定向增发股权的方式在市场上募集资金用于支付转让价款。（　　） 对
对 错

17:挂牌公司如果被其他公司收购成全资子公司，需要向股转公司提交终止挂牌申请。（　　） 加微信看答案
对 错

18:涉及挂牌公司董事、监事和高级管理人员在重大资产重组中，未履行诚实守信、勤勉尽责义务的，可能面临责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施；甚至行政处罚和刑事责任。（　　）
对 错

19:挂牌公司购买、出售的资产总额占比达到50%以上构成了重大资产重组。
对 错

1:下列属于货币类资源的是（ ）。 A
A.美元
B.铁矿石
C.土地
D.铜

2:下列关于信息商品的说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.信息商品的价值是凝结在信息商品中的一般人类劳动，是信息商品的社会属性
B.信息商品是用来交换并且能满足人们某种需要的信息产品
C.信息商品在大多数情况下不需要物质商品作为载体
D.物质商品上不一定含有信息成分

3:下列属于矿业类资源的是（ ）。
A.铁矿石
B.铝
C.石油
D.天然气

4:下列哪些学科属于第一产业（ ）。
A.气象学
B.农学
C.国际贸易
D.行为金融学

5:收集加工大宗商品信息时，可按照以下（ ）板块进行分类收集加工。
A.商品属性
B.宏观和货币信息
C.市场信息
D.期货交易信息

6:下列哪些商品期货品种是CRB指数的组成部分（ ）。 ABCD
A.原油
B.玉米
C.白银
D.棉花

7:下列关于信息商品说法不正确的是（ ）。 加微信看答案
A.商品到底是作为物质商品还是作为信息商品进入市场，主要取决于该商品中物质和信息两种成分的比重
B.随着信息技术的发展，2010年每1美元信息投入的产出要高于1938年
C.物质商品上总是附有一定的信息成分，信息商品通常以物质为载体
D.随着劳动生产率的提高，人们获得与以往相同的经济效用所需的信息活动是减少的

8:下列哪一个选项不属于贸易市场信息（ ）。
A.运费
B.港口
C.库存
D.货币

9:股票和商品经纪人收入的大部分来源于资本成本核算的维持费用。( )
对 错

10:商品价格总是大于商品价值。（ ）
对 错

11:在CRB指数中，黄金的权重占比要高于白银（ ）。 错
对 错

12:信息经济学属于第四产业。（ ） 加微信看答案
对 错

13:价值是交换价值的基础。（ ）
对 错

14:买方信贷是产业链金融中的一种融资工具（ ）。
对 错

15:随着劳动生产率的提高，人们需要更多的信息活动才能获得与以往相同的经济效用。（ ）
对 错

1:对于双障碍期权，当标的价格接近上障碍线时，期权的Gamma会（ ）。 A
A.变大
B.变小
C.不变
D.不确定

2:模型发起者、开发者和使用者是模型风险管理的（ ）。 加微信看答案
A.第一道防线
B.第二道防线
C.第三道防线

3:国内模型风险管理的意义包括（ ）。
A.提高财务报表数据披露的准确性
B.提高风险对冲策略的有效性
C.准确测算监管与经济资本，有效制定资本计划，优化资本配置
D.有效管理各项业务和公司整体的风险暴露

4:以下选项属于模型风险来源的是（ ）。
A.模型由于市场变化不再适用
B.模型假设不合理
C.未授权的模型变更
D.模型实现差错

5:模型验证范围包括（ ）。
A.模型假设
B.输入数据
C.计算过程
D.输出结果

6:新模型的模型风险管理流程包括（ ）。 ABCDE
A.模型发起
B.模型设计
C.模型实施
D.模型文档化
E.模型验证

7:量化模型在金融行业的应用主要集中在以下哪些方面？ 加微信看答案
A.投资策略
B.定价估值
C.客户关系管理
D.风险管理

8:国债期货套利策略的流动性风险来源于（ ）。
A.融资期限与套利期限错配
B.国债期货价格下跌
C.保证金占用
D.交割券占用

9:以下属于模型开发者职责的是（ ）。
A.模型开发
B.模型风险管理制度流程的完备性检查
C.模型文档化
D.模型测试
E.模型实施

10:以下不属于国际投行模型风险管理趋势的是（ ）。
A.模型风险管理地位提升
B.模型开发者需要保证模型尽可能保守
C.模型风险管理职能的负责人往往直接向公司首席风险官汇报
D.第二道防线提前介入

11:独立模型验证属于（ ）的职能。 C
A.模型开发者
B.董事会
C.模型风险管理群组
D.高级管理层
E.模型使用者

12:模型风险管理框架整体有效性评估属于（ ）的职责。 加微信看答案
A.模型开发者
B.模型风险管理群组
C.高级管理层
D.稽核
E.模型使用者

13:以下不属于国债期货套利策略的主要风险点的是（ ）。
A.DV01
B.融资成本波动
C.保证金占用
D.交易对手违约

14:以下不属于LTCM破产事件发生原因的是（ ）。
A.模型存在缺陷
B.程序化交易难以对非预期事件作出最优应对
C.高杠杆比率
D.交易员瞒报头寸

15:下列不属于Pre-trade风险限额指标的是（ ）。
A.资金占用限额
B.价格偏离度限额
C.对手评级限额
D.单笔止损限额

16:套利指为减低某一项投资的风险而进行的投资，强调的是规避风险，把风险转让出去。 错
对 错

17:骑士资本事件发生的一个原因是前端风控功能不健全。 加微信看答案
对 错

18:完整的投资策略风险评估框架应该包含事前风险评估、事中风险监控、事后风险回测与评估。
对 错

19:模型风险管理的指导性原则是对模型进行“有效挑战”。
对 错

20:根据美国模型风险监管指引（SR11-7），金融机构模型风险管理的实施方法应与其规模、属性、复杂度以及模型使用的程度和复杂度相适应。
对 错

1:以下属于摩根大通“伦敦鲸”案件暴露的内控缺陷的有：( ) ABC
A.部门主管对异地交易员监控不足
B.信用风险计量模型存在缺陷
C.交易员和产品的风险限额体系设计不合理
D.交易员薪酬激励机制设计不合理

2:操作风险事件可能导致的影响包括：( ) 加微信看答案
A.向客户赔偿差错交易导致的受损金额
B.财务报表错报
C.监管机构罚款
D.行政处罚
E.市场禁入

3:以下属于“内部舞弊”类操作风险事件的有：( )
A.巴林银行交易员通过临时过渡性帐户隐藏巨额亏损头寸，致银行倒闭
B.法国兴业银行为授权交易员巨亏案
C.摩根大通“伦敦鲸”巨亏案
D.博时基金老鼠仓案

4:瑞银23亿巨亏未授权交易案，交易员的舞弊行为包括：( )
A.通过使用内部对手方簿记虚假内部交易，逃避交易确认与核对流程
B.与外部对手方交易员联合舞弊，簿记虚假交易
C.蓄意延迟簿记交易，规避风险限额与损益波动的监控
D.在中后台内控部门采集交易数据后，进行簿记删除与修改，掩藏交易实质

5:以下哪些属于瑞银23亿巨亏未授权交易案暴露的内控缺陷:( )
A.由于系统配置错误，自动发送的“删除与修改交易”统计未能发送至新的交易团队负责人
B.交易员将持仓簿记/隐藏在中后台未监控的账户内，使得各类风险、损益监控数据不完整
C.清算人员经验不足，在跟进对账差异时轻信交易员的解释，未及时跟进多笔长期巨额差异且未及时报告主管
D.财务人员未深入核实因遗漏和延迟簿记导致的大额的事后损益调整

6:以下哪项不属于操作风险范畴：( ) B
A.交易系统故障导致自营交易暂停20分钟，多笔委托下单无法执行
B.投资决策失误，导致公司自营账户亏损
C.客户在开户及尽职调查提交的文件中伪造收入信息，骗取公司为其授信开展业务
D.离职员工就补偿事宜向公司提起劳动仲裁，公司向其进行了赔偿

7:以下不属于“业务中断及系统失灵”类别操作风险事件的是：( ) 加微信看答案
A.光大证券“乌龙指”案
B.巴黎银行反洗钱舰空流程漏洞，被美国监管机构处以巨额罚款
C.瑞银“流氓交易员”进行为授权交易，导致巨额亏损案
D.全球最大经纪商MFGlobal非法挪用客户资金案

8:以下属于新业务评估流程适用范畴的是：( )
①开展此项业务需要设立新的法人实体；②现有交易簿记与确认流程将重大调整；③现有业务执行人员更换；④现有业务主管部门领导变更；⑤开展业务需要报经监管机构审批。
A.②③⑤
B.①③④⑤
C.①②⑤
D.①②③④⑤

9:以下不属于“内部舞弊”类操作风险事件的是：( )
A.开展超风险限额的未授权交易
B.盗用公司内部业务信息和客户资料
C.使用获取的内部信息，为公司自营交易不当盈利
D.收受贿赂、回扣
E.违反适销性原则，向客户推荐高风险产品

10:操作风险是指（ ）
A.因手工操作失误导致的风险
B.因系统故障导致的风险
C.因员工舞弊行为导致的风险
D.以上描述均不全面

11:以下哪项属于操作风险管理范畴:( ) D
A.反洗钱监控
B.经纪业务客户异常投资行为监控
C.自营业务投资行为合规性监控
D.支付系统故障，且未及时启动灾备流程，导致日终交割失败

12:下列属于操作风险可能产生损失/影响的有：( )
①对外赔偿；②财务报表科目重新归类；③公司分类等级下调；④声誉受损；⑤机会成本 加微信看答案
A.①
B.①③④⑤
C.①②③④
D.①②③④⑤

13:以下不属于操作风险七大类别的是：( )
A.内、外部舞弊行为
B.有形资产损失
C.执行交割和流程管理
D.声誉损失

14:以下属于“前瞻性”风险管理工具的有：( )
A.内部风险损失事件分析
B.外部风险损失事件分析
C.关键风险指标监控
D.新业务评估

1:提供技术性服务适用增值税税率为： A
A.6%
B.11%
C.13%
D.17%

2:国内货物运输代理业务，适用增值税税率是多少？ 加微信看答案
A.6%
B.11%
C.17%
D.13%

3:企业发展不同阶段的先后顺序？
A.快速成长阶段-规模化生产-稳定期-成熟期
B.快速成长阶段-稳定期-规模化生产-成熟期
C.规模化生产-稳定期-快速成长阶段-成熟期
D.快速成长阶段-稳定期-成熟期-规模化生产

4:提供检验、检测服务适用增值税税率为：
A.6%
B.11%
C.13%
D.17%

5:下列行为，有利于提高税收风险的控制：
A.事先的税收筹划
B.关注税收政策变化
C.编制虚假文件
D.宴请税务管理人员

6:其他应收款可能涉及的税收风险包括： AB
A.个人所得税：变相分配利润
B.企业所得税：关联交易利息所得
C.扰乱金融秩序
D.抽逃注册资本

7:税务机关纳税评估对象主要选择（）等 加微信看答案
A.特殊和重点行业的纳税人
B.重点税源企业
C.税负异常的纳税人
D.零、负申报纳税人

8:物流公司一般包括以下哪几个业务模块？
A.营业网点
B.交通运输业务
C.仓储系统
D.信息管理系统

9:处于成熟期的企业管理重点包括：
A.市场开拓
B.风险控制
C.制度建设
D.资金筹集

10:以下属于税收风险的事中控制：
A.税收筹划
B.增值税管理制度
C.纳税申报
D.税收自查

11:新企业所得税制下，外商投资企业的股东从外商投资企业取得分红须在中国预缴企业所得税，适用的税率是： B
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%

12:（ ）是现代税收征管的重要手段，它对于加强税收管理、提高征度质量、增强内部监督制约机制，实现税收征管的科学化、精细化管理具有十分重要的作用。 加微信看答案
A.税务稽查
B.纳税评估
C.举报
D.行政处罚

13:在评估税收风险时，我们对以下会计科目的期末余额或本期发生额给予特别关注：
A.固定资产
B.预收账款
C.营业外收入
D.短期借款

14:企业无偿将有形商品赠送给其他企业或个人，因没有取得收入所以没有增值税纳税义务。
对 错

15:接受纳税评估的企业最终均会受到税务处罚。
对 错

16:偶然性业务不会产生税收风险。 错
对 错

17:因税法未明确对“对赌”有明确约定，所以企业可以自行进行相关税务处理。 加微信看答案
对 错

18:境外注册中资控股企业自其被认定为居民企业的年度起，从中国境内其他居民企业取得以前年度的股息、红利等权益性投资收益，也属于免税收入。
对 错

1:下列金融产品中，不是标准化合约的是( )。 A
A.存款
B.债券
C.股票
D.期货

2:下列关于期货的说法中正确的有（ ）。 加微信看答案
A.交易对象是规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量和质量标的物的标准化合约
B.保证金交易，具有杠杆效应
C.逐日盯市，每日结算盈亏
D.持有者收益方式有股息、利息及价格变动

3:大商所工业品期货大致可以分为黑色品种和化工类品种两类。下列选项中属于化工类品种的是（ ）。
A.线性低密度聚氯乙烯（LLDPE）
B.聚氯乙烯（PVC）
C.聚丙烯PP
D.焦煤

4:大商所工业品期货大致可以分为黑色品种和化工类品种两类。下列选项中属于黑色类品种的是（ ）。
A.焦炭
B.焦煤
C.铁矿石
D.聚丙烯PP

5:下列选项中，能够体现商品期货的吸引力的有（ ）。
A.与股票价格呈弱相关性
B.含有商品期货的投资组合可以有效分散投资风险，优化资产配置
C.双向交易机制实现了市场的自我控制，增多交易机会
D.与债券呈弱相关性

6:参与大商所工业品种期货交易相对于国际工业品种的优势主要有（ ）。 ABCD
A.波动性较好，交易机会多
B.塑料、焦煤、焦炭以及铁矿石交易量领先全球
C.流动性好，价格连续
D.没有汇率风险

7:下列海外商品期货市场上的基金和券商的投资特点叙述中正确的是（ ）。 加微信看答案
A.期货投资基金与对冲基金是最重要的两类直接投资者
B.资金庞大的养老基金，退休基金，捐赠基金等机构投资者主要通过期货投资基金以及对冲基金来参与期货市场
C.券商通过设立专门部门或者分公司参与期货市场投资
D.目前商品期货市场蕴藏着巨大的潜在收益，已经吸引了国际投行与商业银行的大量投资

8:商品期货市场与股票市场相比具有的优势有（ ）。
A.流动性好，价格连续
B.杠杆交易资金使用效率高
C.品种少易于跟踪
D.可以无风险套利

9:下列关于中美商品期货市场的叙述中正确的有（ ）。
A.美国商品期货市场是典型的机构投资者为主的市场
B.美国的500强公司中只有极少的公司有效利用期货工具管理风险
C.我国众多央企与上市公司几乎都参与了期货交易
D.我国商品期货市场中，散户交易占比90%，产业客户交易占比10%

10:大连商品期货交易所成立于（ ）年。
A.1991
B.1992
C.1993
D.1995

11:商品期货可以改善投资组合的风险收益指标。（ ） 对
对 错

12:我国的商品期货市场的现有保证金的90%是散户投资者，而在成熟商品期货市场中，机构资金占所有保证金的90%左右。（ ） 加微信看答案
对 错

13:与国际商品期货市场相比，我国的商品期货市场无论是在参与期货交易的基金数量，还是资金规模都还有很大发展空间。（ ）
对 错

14:从持仓的结构分布来看，大商所工业品期货持仓量依然是以个人客户为主。（ ）
对 错

15:商品期货含有独特的收益和风险特征，商品期货会提高长期投资组合的收益风险比率，改善投资组合的收益曲线。（ ）
对 错

16:机构投资者是国际商品期货市场的主力参与者，保障了市场的流动性和交易深度，商业银行、期货投资基金、对冲基金以及券商都是国际商品期货市场的机构投资者。（ ） 对
对 错

17:商品期货的振幅经过杠杆的放大之后，可获利空间非常可观，加之可以做空交易，可交易机会多于股市。（ ） 加微信看答案
对 错

1:信用风险的主要分类有（ ）。 AB
A.交易对手信用风险
B.贷款信用风险
C.发行人信用风险
D.法律风险
E.声誉风险

2:场外衍生产品和场内产品不同之处包括（ ）。 加微信看答案
A.场外衍生产品一般不是标准化的，可以定制
B.不存在中央清算系统，需要面临交易对手信用风险
C.需要统一的协议进行管理，例如NAFMII,SAC,ISDA
D.衍生产品只包括股权衍生产品
E.场外衍生产品的报价没有统一报价系统

3:证券公司在日常的业务开展过程中，会遇到哪些类风险（ ）
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险

4:国内金融机构在信用风险管理过程中遇到的问题有（ ）。
A.违约事件少，缺乏相应的处置经验
B.法律不完善，对违约，破产过程中非违约方的保护不明确
C.由于复杂的担保关系，交易对手资质难以确认
D.国内交易对手协议的内容需要进一步标准化
E.交易对手账户内的资金无法做到隔离

5:衍生产品违约风险敞口包括（ ）。
A.期望风险敞口(ExpectedExposure)
B.期望正风险敞口(ExpectedPositiveExposure)
C.期望负风险敞口(ExpectedNegativeExposure)
D.最大可能风险敞口(MaximumLikelyExposure)
E.未来可能风险敞口(PotentialFutureExposure)

6:在信用风险计量过程中，期望损失涉及到的风险因子包括（ ）。 ABE
A.违约率(PD)
B.违约损失率(LGD)
C.久期(D)
D.经济资本（EC）
E.违约风险暴露(EAD)

7:发行人信用风险缓释方法包括如下哪些（ ）。 加微信看答案
A.寻找发行人信用评级较高的债券或者融资人信用评级较高的类融资项目
B.寻找法律途径进行起诉
C.能够提供具有一定资质的担保方
D.利用衍生工具对信用风险进行对冲
E.提供超额抵押品等方法

8:境内证券公司在开展场外股权衍生品业务的时候，所签署的协议为（ ）。
A.NAFMII
B.SAC
C.ISDA
D.GMRA
E.衍生品协议

9:风险管理的主要流程不包括（ ）。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险提示
D.风险控制
E.风险报告

10:场外衍生产品交易协议主要内容不包括（ ）。
A.明确签约双方的资质和交易内容，需要提交的文档，协议的适用范围
B.对违约行为和范围的定义，以及违约后的处理方法的解释和定义
C.对提前终止事件的定义
D.对信用风险的测算
E.对法律仲裁方面的定义

11:以下业务中（ ）不是产生信用风险的来源。 D
A.银行贷款
B.股票质押
C.融资融券
D.股票投资
E.远期交易

12:次级抵押贷款是指一些贷款机构向信用程度较好和收入较高的借款人提供的贷款。次级抵押贷款对贷款者信用记录和还款能力要求比较高，贷款利率相应地比一般抵押贷款低很多。 加微信看答案
对 错

13:客户主体违约损失率和主体违约率之间不存在任何相关关系。
对 错

14:我公司的DVA，站在交易对手方的角度来看，即是交易对手所面临的CVA。
对 错

15:信用风险是指由于客户或交易对手不能完全履行契约的规定从而为机构带来损失的风险。
对 错