标签：2014证券后续培训答案合集

1:根据课程内容，美国三家主权信用评级机构的共性有（ ）。 ABC
A.主权评级基本步骤相同
B.评级所考虑的基本因素相似
C.主权评级理念类似
D.评级结果都具有较好的前瞻性

2:有关新型主权信用评级标准与美国三家机构评级模式的主要差异说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.三家机构具有浓厚的政治色彩，偏向西方三权分立、政治透明度高的政体，把这种政体看成是检验政府信用的重要指标；新型评级标准强调一国中央政府对经济的管理能力是一国经济增长的关键因素，反对按照某种政治体制给某个主权经济体贴上标签
B.三家机构以人均GDP排序作为衡量经济实力的最主要指标，忽视了许多其他因素；新型评级标准认为人均GDP反应了经济的相对规模，但在衡量经济实力中仅是指标之一,它无法代替对经济稳定性和增长潜力的分析
C.三家机构将浮动汇率和资本自由流动作为优于固定汇率和资本管制的制度措施加以固化；新型评级标准认为不存在某项汇率制度孰优孰劣的先验判断，提出本币币值的稳定是重要衡量指标，应区分名义偿债力和实际偿债力
D.三家机构将私有化、市场化、自由化程度作为关键的评级指标；新型评级标准认为片面强调经济的自由化程度和过度开放已经被历史证明是失败的

3:美国三家主权信用评级机构的主要评级要素包括（ ）。
A.人均GDP和GDP的实际增长率
B.通胀率和违约历史
C.财政收支平衡和国际收支平衡
D.国家发达及开放程度

4:大公国际对财政实力的分析主要是从（ ）方面展开的。
A.财政收支状况
B.债务动态
C.财政弹性
D.本币币值

5:下列有关大公国际主权评级模式说法正确的是（ ）。
A.在定性分析与定量测评结合的前提下，确立了国家管理能力、经济实力、金融实力、财政实力和外汇实力五个关键要素
B.对五大能力的各次级要素进行打分，然后加权平均，得到各要素的分值
C.对国家管理能力、经济实力、金融实力、财政实力要素进行加权平均，得到本币信用分值，并将分值转化为级别
D.参考外汇实力得分，对本币级别进行调整，得到外币级别

6:根据课程内容，有关大公国际对经济实力的分析说法正确的有（ ）。 ABCD
A.经济实力分析的核心是经济体系创造新增价值及其自身抗风险的能力
B.名义GDP和实际GDP是衡量经济规模的主要指标；经济发展水平和经济结构是分析经济体系的主要方面
C.经济稳定性的分析主要考察经济在当前和未来一段时间内能否保持稳定、健康地发展，即在经济运行中抵抗各种冲击的能力
D.在经济增长潜力的分析中，重点分析经济在当前和未来调整和解决经济运行中存在的结构性问题、利用各种要素促进经济保持长期增长的能力

7:大公国际对一国金融实力的分析中，考察金融稳健性涉及的方面有（ ）。 加微信看答案
A.金融机构稳健性
B.金融市场稳健性
C.信用信息服务体系
D.金融监管

8:标准普尔对主权信用的评级是分别通过（ ）进行反映的。
A.政治分
B.经济分和财政分
C.外部分
D.货币分

9:下列有关大公国际对于国家管理能力的分析思路说法错误的是（ ）。
A.分析过程中集中从管理绩效的角度来考察影响政府管理能力的各种主客观因素
B.以政治理念作为评价的绝对标准
C.影响政府管理能力的主观因素包括国家发展战略和治理水平
D.影响政府管理能力的主观因素包括国内安全状况和国际关系

10:标准普尔采用定性分析与定量分析相结合的主权信用评级模式，下列适合进行定性分析的因素是（ ）。
A.经济效率
B.政治因素与政府行为
C.政府财政收支
D.银行或有负债

11:下列有关惠誉的主权信用评级模式说法正确的是（ ）。 C
A.对目标评级主体的相关官员发放标准化的问卷，问卷中直接问及一国政府现有公共领域的负债和偿债数额问题
B.惠誉在评级过程中会对财政货币政策的适应性和一致性进行分析，而不会对政策的冲击因素和政策制定机制等进分析
C.惠誉采用互动合作性的评价方法
D.惠誉对国际贸易领域的分析包括国际市场的占有率和经济的开放程度等，并不会分析市场的分布多样性

12:大公国际对主权的信用评级有从aaa到ddd一共12个级别，每个信用级别可用符号“＋”和“-”微调。（ ） 加微信看答案
对 错

13:使美国三家主权信用评级机构备受争议的是：一旦一国出现问题，就大幅调低其评级，在问题发生之前，没有前瞻性的判断。（ ）
对 错

14:美国三家机构大量采用外部机构制作的指数作为评级依据，使评级的独立性受损；新型评级标准不采用带有意识形态偏见和统计缺陷的外部指数作为分析和决定级别的依据。（ ）
对 错

15:美国三家主权评级机构衡量国家的政治因素时，都参照外部机构所发布的综合性指数，形成一定的评级趋同性。一国经济发展的市场化程度是国际评级机构在评级过程中始终贯穿的核心思想。（ ）
对 错

16:大公国际从2010年7月开始为50个国家进行了主权评级。这是非西方国际评级机构里的第一家对他国进行主权评级的机构。（ ） 对
对 错

17:提高评级验证过程预警功能，真正从程序和方法上保证评级揭示风险的职能，相比事后违约检验的评级理念具有革命性意义。（ ） 加微信看答案
对 错

18:美国三家主权评级机构都将经济、政治及财政因素作为评级考量的根本性基础。（ ）
对 错

19:如果主权评级有市场影响力，却滞后而不是领先金融市场，在信贷高峰期调高评级就会加强乐观预期，并刺激过度的私人资本流，加剧资本进口国家的金融脆弱性。（ ）
对 错

20:美国三家机构把举债能力作为评估主权债务清偿能力的重要因素，片面强调流动性对主权债务履行的保障作用，而新型评级标准认为一国的国家财富创造能力所支撑的财政收入的增长是偿债能力最重要的保障，融资获得的举债收入因其风险高只处于次要地位。（ ）
对 错

1:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，国务院证券监督管理机构工作人员依法履行职责，进行调查或者检查时，不得少于（ ）人，并应当出示合法证件；对调查或者检查中知悉的商业秘密负有保密的义务。 A
A.二
B.三
C.五
D.六

2:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，公开募集基金存在如下（ ）情形的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正。 加微信看答案
A.基金管理人违法违规
B.其内部治理结构不符合规定的
C.稽核监控管理不符合规定的
D.风险控制管理不符合规定的

3:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金行业协会应履行的职责包含（ ）等。
A.制定和实施行业自律规则
B.监督、检查会员及其从业人员的执业行为
C.制定行业执业标准和业务规范
D.依法办理非公开募集基金的登记、备案

4:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金托管人不再具备本法规定的条件，或者未能勤勉尽责，在履行本法规定的职责时存在重大失误的，国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构应当责令其改正；逾期未改正，或者其行为严重影响所托管基金的稳健运行、损害基金份额持有人利益的，国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构可以区别情形，对其采取下列措施：（ ）。
A.限制业务活动，责令暂停办理新的基金托管业务
B.停业整顿，暂停各项业务
C.责令更换负有责任的专门基金托管部门的高级管理人员
D.责令更换基金托管部门的高级管理人员并对相关业务人员作出相应处罚

5:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，在公开募集基金的基金管理人被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该基金管理人直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取下列措施：（ ）。
A.通知出境管理机关依法阻止其出境
B.限制人身自由
C.申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产
D.在财产上设定其他权利

6:按照《中华人民共和国证券法》的要求，（ ）依法对全国证券市场实行集中统一监督管理。 B
A.证券交易所
B.国务院证券监督管理机构
C.中央人民银行
D.中国证券业协会

7:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，基金托管人的专门基金托管部门的高级管理人员和其他从业人员，未按规定申报证券投资情况，责令改正，处（ ）罚款。 加微信看答案
A.一万元以上三万元以下
B.三万元以上十万元以下
C.十万元以上一百万元以下
D.一百万元以上

8:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，（ ）是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。
A.证券交易所
B.国务院证券监督管理机构
C.基金行业协会
D.中国证券业协会

9:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金管理人、基金托管人未按规定建立证券投资申报等管理制度的，责令改正，处（ ）罚款。
A.一万元以上三万元以下
B.三万元以上十万元以下
C.十万元以上一百万元以下
D.一百万元以上

10:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金行业协会的权力机构为理事会。（ ）
对 错

11:被采取证券市场禁入措施的人员在禁入期内，不得在原机构从事证券业务或担任原机构的董事、监事、高级管理人员职务，但可以在其他机构中从事证券业务或者担任董事、监事、高级管理人员职务。（ ） 错
对 错

12:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金管理人、基金托管人利用基金财产从事内幕交易、操纵证券交易价格等不正当交易活动，依照《中华人民共和国证券法》的有关规定处罚，不需对主管人员和其他直接责任人员追究责任。（ ） 加微信看答案
对 错

13:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，国务院证券监督管理机构工作人员在任职期间，终身不得在被监管的机构中担任职务。（ ）
对 错

14:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金管理人、基金托管人利用基金财产从事内幕交易、操纵证券交易价格等不正当交易活动的，除依照《中华人民共和国证券法》的有关规定处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员暂停或者撤销基金从业资格。（ ）
对 错

15:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，公开募集基金的基金管理人的股东不再符合法定条件的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权。（ ）
对 错

16:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的有关规定，情节严重的，国务院证券监督管理机构可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施。（ ） 对
对 错

17:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，违反本法规定，未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，由证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款。（ ） 加微信看答案
对 错

18:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反本法规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。（ ）
对 错

19:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，会计师事务所、律师事务所未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入一倍以上五倍以下罚款。（ ）
对 错

20:按照《中华人民共和国证券投资基金法》的要求，公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员未能勤勉尽责，致使基金管理人存在重大违法违规行为或者重大风险的，国务院证券监督管理机构可以责令更换。（ ）
对 错

1:关于全国中小企业股份转让系统做市商管理，以下说法正确的是（ ）。 ABCD
A.初始挂牌时选择做市转让方式的股票，后续加入的做市商在该股票挂牌满3个月后方能为其提供做市报价服务
B.做市商退出做市后，1个月内不得再次为该股票做市
C.初始做市商为股票做市不满6个月的，不得退出为该股票做市
D.后续加入的做市商为股票做市不满3个月的，不得退出为该股票做市

2:采取做市转让方式的股票，全国中小企业股份转让系统每个转让日9:30开始发布即时行情，以下属于即时行情发布的内容的是（ ）。 加微信看答案
A.证券代码、证券简称
B.前收盘价、最近成交价
C.当日最高价、当日最低价
D.当日累计成交数量、当日累计成交金额

3:采取竞价转让方式在全国中小企业股份转让系统进行股份转让的，其集合竞价期间，即时行情内容包括（ ）等。
A.证券代码
B.证券简称
C.前收盘价
D.集合竞价参考价
E.匹配量和未匹配量

4:在全国中小企业股份转让系统进行协议转让的股票，投资者委托分为以下（ ）几种类型。
A.意向委托
B.定价委托
C.市价委托
D.成交确认委托

5:在全国中小企业股份转让系统申请挂牌的公司，其股票转让单笔申报最大数量不得超过（ ）万股。
A.10
B.100
C.1000
D.1

6:对于做市商间转让，全国股份转让系统接受做市商成交确认申报和对做市商成交确认申报进行成交确认的时间为每个转让日的（ ）。 B
A.14:30-15:00
B.15:00-15:30
C.15:15-15:45
D.15:30-16:00

7:两网公司和退市公司股票可以在全国股份转让系统进行转让，转让股票“每股价格”的最小变动单位： A股为人民币（ ）元，B股为（ ）美元。 加微信看答案
A.0.01，0.01
B.0.01，0.001
C.0.001，0.01
D.0.001，0.001

8:全国中小企业股份转让系统做市转让撮合时间为每个转让日的（ ）。
A.9:15-11:30，13:00-15:00
B.9:30-11:30，13:00-15:30
C.9:30-11:30，13:00-15:00
D.9:15-11:30，13:00-15:30

9:做市商应在全国股份转让系统持续发布买卖双向报价，并在其报价数量范围内按其报价履行与投资者的成交义务, 做市商每个转让日提供双向报价的时间应不少于做市转让撮合时间的（ ）。
A.25%
B.50%
C.75%
D.80%

10:在全国中小企业股份转让系统申请挂牌的公司，其股票转让申报价格的最小变动单位为（ ）元人民币。
A.1
B.0.1
C.0.01
D.0.001

11:采取做市转让方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在30个转让日内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票转让方式变更申请，其转让方式将强制变更为竞价转让方式。（ ） 错
对 错

12:采取协议转让方式在全国中小企业股份转让系统进行股份转让的，每个转让日的15:00，全国股份转让系统按照价格优先原则，将证券代码和申报价格相同、买卖方向相反的未成交定价申报进行匹配成交。（ ） 加微信看答案
对 错

13:在全国股份转让系统交易支持平台正式上线前的过渡期内，挂牌公司股票采用中关村试点期间协议转让方式及有关结算制度，单笔最大成交数量为100万股。（ ）
对 错

14:采取协议转让方式在全国中小企业股份转让系统进行股份转让的，其中定价委托的成交约定号由投资者自行约定，范围为1-999999之间任一数字。（ ）
对 错

15:采取竞价转让方式在全国中小企业股份转让系统进行股份转让的，全国股份转让系统接受主办券商限价申报的时间为每个转让日的9:30至11:30、13:00至15:00。（ ）
对 错

16:在全国中小企业股份转让系统申请挂牌的公司，应当在股票挂牌前确定股票转让方式，其股票转让方式一旦确认不得变更。（ ） 错
对 错

17:投资者买入的在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司股票，买入当日不得卖出；做市商做市买入的挂牌公司股票，买入当日可以卖出。（ ） 加微信看答案
对 错

18:采取竞价转让方式在全国中小企业股份转让系统进行股份转让的，集合竞价的所有转让以同一价格成交。（ ）
对 错

19:在全国中小企业股份转让系统挂牌时选择做市转让方式的股票，初始做市商应当取得合计不低于挂牌公司总股本5%或100万股（以孰低为准），且每家做市商不低于10万股的做市库存股票。（ ）
对 错

20:在全国中小企业股份转让系统挂牌时选择做市转让方式的股票，后续加入的做市商在该股票挂牌满3个月后方能为其提供做市报价服务。（ ）
对 错

1:监管控一体化运维平台解决了原经纪交易系统运维管理过程中存在的（ ）等方面的问题。 ABC
A.缺乏统一运维规范
B.缺乏标准运维流程
C.缺乏知识积累、共享
D.作业变更缺乏控制

2:监管控一体化运维平台在运维管理应用中变更管理功能的主要亮点有（ ）。 加微信看答案
A.自定义变更审批流程
B.多任务分配与跟踪
C.实时监督变更与发布过程
D.疑似问题过滤池

3:监管控一体化运维平台具有以下（ ）等方面功能特点。
A.安全
B.高效
C.闭环
D.开放

4:监管控一体化运维平台通过开放式的数据集成接口，将经纪交易系统从IT基础资源到业务系统的各个层面进行全方位、精细化的数据采集。其中IT基础资源包括（ ）。
A.硬件设备信息
B.主机资源
C.网络资源
D.其他

5:监管控一体化运维平台解决了原经纪交易系统监控管理过程中存在的（ ）等方面的问题。
A.手工管理
B.管理工具不兼容
C.分散管理
D.被动管理

6:监管控一体化运维平台系统架构包括（ ）四个层次。 ABCD
A.管理层
B.功能层
C.采集层
D.被监控对象

7:监管控一体化运维平台在以下（ ）方面实现了业务系统可用性监控。 加微信看答案
A.业务逻辑检测功能
B.业务关键KPI监控
C.系统关键参数检查
D.核心业务数据检查

8:以下（ ）属于监管控一体化运维平台计划作业及排班管理的主要功能亮点。
A.工作排班和值班管理
B.周期性任务定义
C.任务日历管理
D.任务执行前与超时提醒
E.任务的实时跟踪、干预与复审

9:监控管理平台、运维管理平台、作业调度平台三大模块位于监管控一体化运维平台系统架构中的（ ）。
A.管理层
B.功能层
C.采集层
D.被监控对象

10:以下（ ）模块可以将运维支持人员的经验或解决方案积累下来，成为有参考价值的知识共享给整个IT服务组织。
A.事件管理
B.问题管理
C.知识库及文档库管理
D.质量控制

11:运维管理中的事件管理是分析事件背后隐藏的、深层次的问题，并深入调查及确认解决方案，录入知识库。从根本上加速事件管理流程的解决速度，并避免事件的重复发生。（ ） 错
对 错

12:监管控一体化运维平台中的作业调度功能不能对异常任务进行人工干预。（ ） 加微信看答案
对 错

13:监控管理平台、运维管理平台、作业调度平台三大模块位于监管控一体化运维平台系统架构中的管理层。（ ）
对 错

14:本课程所介绍的监管控一体化运维平台在集中交易系统上全面实现监、管、控一体的运维管理，采用平台式的架构具有良好的开放性和扩展性，提供标准化接口，可方便的与其他平台无缝连接。（ ）
对 错

15:运维管理中的配置管理是通过掌握当前IT基础架构中所有组件的最新的、准确的、全面的和详细的信息，实现对所有配置项的有效管理，跟踪和控制以支持硬件管理和软件管理成功运行。（ ）
对 错

16:运维管理中的质量控制环节通过完成从测试立项到计划编制、测试实施、关闭等一系列流程化管理，从而降低实施风险、减少因意外造成的失败可能性、有效分工合作、控制整体时间进度以及成本。（ ） 对
对 错

17:监管控一体化运维平台通过统一门户实现了统一的登录管理、权限管理、报表管理、各类工具管理等。（ ） 加微信看答案
对 错

18:运维管理中的变更管理是对与变更相关的影响、风险和资源需求进行评估，根据评估结果创建计划，以有效地实施这些变更。从变更申请开始，进行评估、批准、计划、监督和管控变更的实施，直至关闭。（ ）
对 错

19:本课程所介绍的监管控一体化运维平台的系统整体架构采用了“两地三中心”的模式。（ ）
对 错

20:运维管理包括事件管理、问题管理、变更管理、配置管理、知识库及文档库管理、计划作业及排班管理、需求管理、质量控制等八个方面。（ ）
对 错

1:上市公司非公开发行的优先股可以在证券交易所转让，非上市公众公司非公开发行的优先股可以在（ ）统转让，转让范围仅限合格投资者。 A
A.全国中小企业股份转让系统
B.证券交易所
C.银行间债券市场
D.中国国债登记结算有限公司

2:上市公司公开发行优先股，应当符合以下情形之一（ ）。 加微信看答案
A.其普通股为上证50指数成份股,中国证监会核准公开发行优先股后不再符合本情形的，上市公司仍可实施本次发行
B.以公开发行优先股作为支付手段收购或吸收合并其他上市公司
C.以减少注册资本为目的回购普通股的，可以公开发行优先股作为支付手段，或者在回购方案实施完毕后，可公开发行不超过回购减资总额的优先股
D.购买金融资产

3:优先股股东有权出席股东大会会议，就以下（ ）事项与普通股股东分类表决，其所持每一优先股有一表决权。
A.修改公司章程中与优先股相关的内容
B.一次或累计减少公司注册资本超过百分之十
C.公司合并、分立、解散或变更公司形式
D.发行优先股

4:根据《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》，金融负债是指企业符合下列（ ）条件之一的负债。
A.向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务
B.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外
C.在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务
D.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具

5:除金融类企业外，上市公司发行优先股募集资金不得用于（ ）。
A.持有交易性金融资产和可供出售的金融资产
B.投资现有业务范围以往的任何业务
C.借予他人等财务性投资
D.直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司

6:发行人回购优先股包括（ ）和投资者要求回售优先股两种情况，并应在公司章程和招股文件中规定其具体条件。 B
A.发行人要求回售优先股
B.发行人要求赎回优先股
C.投资者要求赎回优先股
D.投资者要求抵押优先股

7:非公开发行优先股的票面股息率不得高于最近（ ）个会计年度的年均加权平均净资产收益率。 加微信看答案
A.一
B.二
C.三
D.四

8:（ ）为商业银行优先股提供登记、存管、清算、交收等服务。
A.银行间债券市场
B.中国证券登记结算公司
C.上海证券交易所
D.中国人民银行

9:公司章程中规定优先股采用固定股息率的，可以在优先股存续期内采取（ ）的固定股息率，或明确每年的固定股息率，各年度的股息率可以（ ）。
A.不同，相同
B.相同，不同
C.相同，相同
D.不同，不同

10:上市公司、非上市公众公司向本办法规定的合格投资者以外的投资者非公开发行优先股，中国证监会应当责令改正，并可以自确认之日起在（ ）个月内不受理该公司的发行优先股申请。
A.十二
B.三十六
C.二十四
D.六

11:公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司优先股及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持本公司优先股股份总数的（ ）。 C
A.35%
B.15%
C.25%
D.45%

12:商业银行发行优先股补充资本的，在公司章程中，可就以下（ ）事项另行约定。 加微信看答案
A.采取固定股息率
B.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配
C.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息
D.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度

13:非公开发行的相同条款优先股经交易或转让后，投资者不得超过（ ）人。
A.250
B.500
C.1000
D.200

14:上市公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的( )，且筹资金额不得超过发行前净资产的（ ），已回购、转换的优先股不纳入计算。
A.30%，30%
B.50%，30%
C.30%，50%
D.50%，50%

15:按照《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》分类为权益工具的可回售工具，若附或有结算条款，应归类为负债。（ ）
对 错

16:商业银行可以发行附有回售条款的优先股。（ ） 错
对 错

17:相同条款的优先股应当具有同等权利。同次发行的相同条款优先股，每股发行的条件、价格和票面股息率可以不同。（ ） 加微信看答案
对 错

18:上市公司可以发行优先股，非上市公众公司可以公开发行优先股。（ ）
对 错

19:上市公司非公开发行优先股仅向本办法规定的合格投资者发行，每次发行对象不得超过二百人，但相同条款优先股的发行对象累计可以超过二百人。（ ）
对 错

20:公司持有的本公司优先股有表决权。（ ）
对 错

21:上市公司发行优先股，最近两个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息。（ ） 错
对 错

22:上市公司存在最近二十四个月内受到过中国证监会的行政处罚，不得发行优先股。（ ） 加微信看答案
对 错

23:公开发行优先股，最近三年财务报表被注册会计师出具的审计报告应当为标准审计报告或带强调事项段的无保留意见的审计报告。（ ）
对 错

24:优先股试点应当符合《公司法》、《证券法》、《国务院关于开展优先股试点的指导意见》和《优先股试点管理办法》的相关规定，并遵循公开、公平、公正的原则，禁止欺诈、内幕交易和操纵市场的行为。（ ）
对 错

25:上市公司每次优先股发行完毕前，不得再次发行优先股。（ ）
对 错

26:如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，需要考虑用于结算该工具的企业自身权益工具，如果是作为现金或其他金融资产的替代品该工具是发行方的金融负债。（ ） 对
对 错

27:除《国务院关于开展优先股试点的指导意见》规定的事项外，计算股东人数和持股比例时应分别计算普通股和优先股。（ ） 加微信看答案
对 错

28:如果发行的金融工具要求企业在潜在不利条件下通过交换金融资产或金融负债结算，该工具导致企业承担了合同义务，则发行方对于发行的金融工具应当归类为金融负债。（ ）
对 错

29:对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具。( ）
对 错

1:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司及其控股或者控制的公司出售的资产为非股权资产的，其资产总额以（ ）为准。 A
A.该资产的账面值
B.相关资产与负债账面值的差额
C.该资产的账面值和成交金额二者中的较高者
D.该资产的账面值和成交金额二者中的较低者

2:《上市公司重大资产重组管理办法》从（ ）三项指标入手，规定了对上市公司主营业务、资产、收入构成重大影响的重大资产重组标准。 加微信看答案
A.资产总额
B.营业收入
C.资产净额
D.利润净额

3:上市公司吸收合并其他上市公司的交易价格以双方股票市价、独立财务顾问估值、净资产账面值等为定价依据时，应关注的内容包含（ ）等方面。
A.独立财务顾问对交易定价的意见
B.充分考虑合并双方的股票市价、公司估值、盈利预测以及隐含资产价值等因素
C.充分考虑市盈率、市净率的市场平均值等参数
D.充分揭示交易价格的影响和风险并确保投资者在知悉该风险的情况下，严格履行法定表决程序

4:上市公司并购重组交易的审核过程中，上市公司的审计报告包含以下（ ）几种类型。
A.无保留意见
B.保留意见
C.否定意见
D.无法表示意见

5:在上市公司重组审核过程中，盈利预测报告的假设前提是否合理，是否难以实现，可以从以下（ ）等几个方面考虑。
A.预测利润是否包括非经常性损益
B.对未来收入、成本费用的预测是否有充分、合理的分析和依据
C.盈利预测报告中是否存在预测数据与历史经营记录差异较大的情形；盈利预测数据与历史经营记录差异较大的，相关解释是否合理
D.盈利预测报告中的预测盈利数据与评估报告中（收益法评估）的预测盈利数据及管理层讨论与分析中涉及的预测数据是否相符；盈利预测报告、评估报告及管理层讨论与分析中对未来的各项假设如不相符，相关解释是否合理

6:上市公司并购重组交易的审核过程中，主要涉及的财务文件包括（ ）等。 ABCD
A.财务报告
B.审计报告
C.评估报告
D.盈利预测

7:对上市公司重组交易进行审核的过程中，可以从以下（ ）几个方面对标的资产未来可持续盈利能力进行分析判断。 加微信看答案
A.资产负债表
B.损益表
C.财务指标
D.其他信息，如关联交易、销售对象集中度、特许经营、支付方式、管理能力等

8:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到（ ）以上，构成重大资产重组。
A.10%
B.30%
C.50%
D.70%

9:在对收购交易进行审核时，收购人应当披露最近（ ）年财务报表；最近（ ）年的财务报告应审计。
A.一，一
B.一，三
C.三，一
D.三，三

10:上市公司重大资产重组报告书中引用的经审计的最近一期财务资料在财务报告截止日后（ ）个月内有效；特别情况下可申请适当延长，但延长时间至多不超过（ ）个月。
A.3，1
B.3，2
C.6，1
D.6，2

11:重大资产重组审核的重点是（ ）。 C
A.资产规模
B.资产价值
C.是否充分披露资产价值及可能面临风险
D.收购人的实力和资金来源

12:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到（ ）以上，构成重大资产重组。 加微信看答案
A.10%
B.30%
C.50%
D.70%

13:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后（ ）年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见。
A.一
B.二
C.三
D.五

14:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买的资产为股权的，其资产总额以（ ）为准。
A.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积
B.成交金额
C.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者
D.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较低者

15:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（ ）以上，且超过（ ）万元人民币，构成重大资产重组。
A.50%，2000
B.30%，5000
C.30%，2000
D.50%，5000

16:在对重组交易进行审核时，对置入资产进行审核的立足点为（ ）。 D
A.低估利润，低估资产
B.低估利润，高估资产
C.高估利润，低估资产
D.高估利润，高估资产

17:按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，已按照本办法的规定报经中国证监会核准的资产交易行为，仍须纳入累计计算的范围。（ ） 加微信看答案
对 错

18:收购人以其非现金资产认购上市公司发行的新股的，应当披露非现金资产最近一年经审计的财务报告，或有效期内的评估报告。（ ）
对 错

19:上市公司重大资产重组报告书中引用的经审计的最近一期财务资料在财务报告截止日后3个月内有效；特别情况下可申请适当延长，但延长时间至多不超过1个月。（ ）
对 错

20:按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以相关资产与负债账面值的差额为准。（ ）
对 错

21:上市公司进行重大资产重组原则上应当提供注入资产的盈利预测，如无法做出盈利预测的，上市公司应当提供管理层讨论与分析。注入资产采用收益法进行评估作价的，亦可免于提供注入资产的盈利预测。（ ） 对
对 错

22:审核过程中，在考量审计机构和评估机构独立性问题时，其中一项指标为是否由同时具备注册会计师及注册资产评估师的人员对同一标的资产既执行审计业务又执行评估业务。（ ） 加微信看答案
对 错

23:根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关要求，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产未达到本办法第十一条的规定标准，但中国证监会发现存在可能损害上市公司或者投资者合法权益的重大问题的，可以根据审慎监管原则责令上市公司按照本办法的规定补充披露相关信息、暂停交易并报送申请文件。（ ）
对 错

24:按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可认定为同一或者相关资产。（ ）
对 错

25:重大资产重组实质是资产证券化过程中发生的交易行为，交易的核心原则是体现资产定价的公允性。（ ）
对 错

1:衍生证券是一种金融合约，其价值取决于一种或多种更基础的标的资产，合约的基本种类包括（ ）。 ABCD
A.远期（forward）
B.期货（future）
C.互换（swap）
D.期权（option）

2:如果投资者在利率互换到期前要提前了结该互换头寸，那么投资者通常有以下（ ）方式可以达到这一目的。 加微信看答案
A.相反方向对冲
B.终止协议
C.转让互换
D.找一个第三方来接受原来的互换协议

3:从海外市场情况来看，国债期货交易策略包括（ ）。
A.套期保值
B.期现套利
C.单边投机
D.互换和国债利差交易
E.国债收益率曲线形状变化

4:我国国债期货合约的最小变动价位为（ ）。
A.0.001元
B.0.002元
C.0.003元
D.0.005元

5:目前我国市场上，交易比较频繁的主要互换合约是基于（ ）的合约。
A.1天回购利率
B.7天回购定盘利率
C.1年期定存利率
D.3个月Shibor利率

6:在场外交易市场进行交易的衍生证券有（ ）。 BCD
A.期货
B.远期
C.互换
D.期权

7:套期保值的效果取决于被套保债券的价格和期货合约价格之间的相互关系，即取决于基差的变动，由此产生的风险称为（ ）。 加微信看答案
A.利率风险
B.价格风险
C.基差风险
D.信用风险

8:下列选项不属于场内交易市场交易的利率衍生品的的是（ ）。
A.短期利率期货
B.中长期债券期货
C.远期利率协议
D.利率期权

9:下列有关利率衍生品种类中的远期交易和期货交易的主要差异描述，不正确的是（ ）。
A.远期交易的契约是非标准化的，而期货交易的契约是高度标准化的
B.远期交易是非保证金交易，而期货交易需缴纳一定的保证金
C.在远期交易中买卖双方的交易对手是结算所，降低了交易对手违约的信用风险，而在期货交易中买卖双方承担交易对手的信用风险
D.远期交易采用的交易机制为柜台撮合交易，而期货交易采用的是公开竞价的交易机制

10:国债期货交易策略中，（ ）仅仅只在单个市场进行，利用国债期货价格的变化赚取利润。
A.套期保值
B.期现套利
C.单边投机
D.互换和国债利差交易

11:我国国债期货合约交易指令每次最小下单数量为（ ）手，市价指令每次最大下单数量为（ ）手，限价指令每次最大下单数量为200手。 D
A.1，500
B.10，50
C.10，500
D.1，50

12:目前，我国国债期货的可交割券为合约到期月份首日剩余期限为（ ）年年的记账式附息国债。 加微信看答案
A.1至4
B.2至5
C.3至6
D.4至7

13:在利率互换的头寸了结方式中，进行转让互换时投资者可以找一个第三方来接手原来的互换协议，这样原来的支付义务就由第三方来履行，该种转让通常无需原始对手方同意。（ )
对 错

14:从做空功能而言，利率互换与国债期货一样都可以实现风险对冲。而利率互换由于银行、保险等尚未能参与，主要的参与者是券商和私募机构和部分散户，因此成交量较低。（ ）
对 错

15:期权是指买方向卖方支付一定数量的金额后拥有的在未来一段时间内（美式期权）或未来某一特定日期（欧式期权）以事先规定好的价格向卖方购买（看涨期权）或出售（看跌期权）一定数量的特定标的物的权利，必须负有买卖的义务。（ ）
对 错

16:各可交割债券的转换因子在该国债期货合约上市交易期间持续变动。（ ） 错
对 错

17:从历史数据来看，互换利率走高的时候，往往都是成交量放大的时候；而互换利率急跌时，交易量必定会缩小。（ ） 加微信看答案
对 错

18:利率互换是一种场内协议，协议的双方同意不定期的交换根据一定名义本金额和特定的指标利率（包括浮动或固定利率）计算的同种货币的利息。（ ）
对 错

19:理论上讲，在一个完全有效的市场，期货的价格应该等于现货的价格加上现货持有期间的收益和成本，否则就会产生套利机会。当国债期货和现货之间的基差较小时，投资者可以买入该期货合约，卖出债券，然后随着二者之间的价差恢复正常时，投资者卖出期货合约，买入债券，从而获得套利利润。（ ）
对 错

20:互换协议的期限通常要比远期合约和期货合约长，且互换协议的流动性比许多远期合约、特别是长期远期合约的流动性要高。（ ）
对 错

21:与交易所市场相比，衍生品场外交易市场的流动性要差一些，合同条款不标准化(如数额、期限、交割等)，但却更能满足投资者不同的需求。（ ） 对
对 错

22:可交割债券票面利率高于名义标准券票面利率时，国债期货近月合约对应的转换因子高于远月合约对应的转换因子；可交割债券票面利率低于名义标准券票面利率时，国债期货近月合约对应的转换因子低于远月合约对应的转换因子。（ ） 加微信看答案
对 错

23:理论上互换利率和现券收益率在走势上是一致的。不过在实际中，两者的利差却会发生波动。原因在于互换的流动性和交易便利性好于现券，更迅速反映市场观点的变化。（ ）
对 错

1:以下选项体现出《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》对中小投资者合法权益的保护的是（ ）。 ABCD
A.强调以投资者需求和合法权益保障为导向，健全创业板投资者准入制度
B.要求披露利润分配政策尤其是现金分红政策以及填补摊薄即期回报的安排
C.要求企业健全股东投票计票及纠纷解决等制度，保障投资者依法行使股东权利
D.强化责任主体的赔偿责任，保障中小投资者合法权益

2:关于创业板的市场定位，下列说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.是服务创新型、成长型中小企业的资本市场平台
B.支持已通过初创期风险最高的三年“死亡谷”考验，具有一定盈利能力、处于成长期或刚步入成熟期的企业
C.支持战略性新兴产业以及其他行业和业态的创新型、成长型企业
D.财务准入指标低于主板，高于新三板

3:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》本次修订的总体思路包含以下（ ）等方面。
A.健全多层次资本市场体系，进一步明确创业板市场定位
B.优化发行条件，强化监管措施
C.推动创业板市场成为支持创新型、成长型中小企业发展的资本市场平台
D.贯彻落实新股发行体制改革和保护中小投资者合法权益等意见的要求

4:《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的制定遵循了以下（ ）原则。
A.坚持市场化导向和加强市场约束，强化发行人和市场相关主体归位尽责
B.贯彻“以信息披露为中心”的监管理念，优化发行条件
C.以建立“科学、便捷、高效”融资制度为目标，提高融资效率
D.督促企业完善公司治理，保障投资者特别是中小投资者的合法权益

5:关于本次创业板改革的主要措施，下列说法正确的是（ ）。
A.适当降低首发财务准入指标；拓展市场服务覆盖面
B.建立再融资制度；完善创业板并购重组制度
C.修订信息披露规则，改进信息披露质量与内容
D.严格执行退市操作，抑制投机炒作

6:我国创业板市场发展过程中存在的主要问题包含（ ）等方面。 ABCD
A.服务中小企业覆盖面较窄
B.再融资制度缺失、并购制度不够灵活，不适应上市公司发展的需求
C.退市制度的警示作用尚未有效发挥
D.信息披露质量不高、有效性和可读性不强

7:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司最近（ ）内未履行向投资者作出的公开承诺，不得发行证券。 加微信看答案
A.六个月
B.十二个月
C.二十四个月
D.三十六个月

8:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》修订后简化了其他发行条件，调整为信息披露要求。发行人应披露招股说明书，招股说明书引用的财务报表在其最近一期截止日后（ ）有效。
A.一个月内
B.三个月内
C.六个月内
D.十二个月内

9:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，以下关于创业板上市公司发行证券的条件说法正确的是（ ）。
A.最近三年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据
B.最近三年按照上市公司章程的规定实施现金分红
C.最近一期末资产负债率高于百分之四十五，但上市公司非公开发行股票的除外
D.最近十八个月内不存在违规对外提供担保

10:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》修订后取消了财务指标持续增长的硬性要求，规定发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润不少于（ ）；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于（ ）。
A.一千万元；三千万元
B.两千万元；五千万元
C.一千万元；五千万元
D.两千万元；三千万元

11:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》明确了审核时限，规定中国证监会自申请文件受理之日起（ ），依法对发行人的发行申请作出决定，并出具相关文件。 C
A.一个月内
B.两个月内
C.三个月内
D.六个月内

12:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币（ ）万元且不超过最近一年末净资产（ ）的，中国证监会适用简易程序。 加微信看答案
A.1000；20%
B.2000；20%
C.3000；10%
D.5000；10%

13:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司自行销售非公开发行股票的，应当在董事会决议中确定发行对象，可以采用竞价方式确定发行价格。（ ）
对 错

14:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司非公开发行股票发行对象不超过十名。（ ）
对 错

15:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》简化发行条件后，监管导向转为信息披露导向，不会降低实质性要求。（ ）
对 错

16:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司非公开发行股票发行价格低于发行期首日前二十个交易日公司股票均价但不低于百分之九十，或者发行价格低于发行期首日前一个交易日公司股票均价但不低于百分之九十的，本次发行股份自发行结束之日起十二个月内不得上市交易。（ ） 对
对 错

17:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司最近十二个月内非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的不再适用简易程序。（ ） 加微信看答案
对 错

18:创业板上市公司申请发行证券，董事会作出融资决议时，应编制本次发行方案的论证分析报告，并由独立董事发表专项意见。（ ）
对 错

19:根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。（ ）
对 错

20:根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，证券交易所应当督促发行人建立健全保护投资者合法权益的制度以及防范和纠正违法违规行为的内部控制体系。（ ）
对 错

1:根据《上市公司收购管理办法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（ ）时，应当在该事实发生之日起（ ）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。 A
A.5%，3
B.10%，5
C.5%，5
D.10%，3

2:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件的规定上市公司应当在延期复牌公告中披露本次重大资产重组的基本情况、目前进展、延期复牌的原因和预计复牌时间。上海证券交易所原则上只接受（ ）次延期复牌的申请。 加微信看答案
A.1
B.2
C.3
D.4

3:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的次一工作日公告该决议，并按照中国证监会的有关规定编制申请文件，委托独立财务顾问在（ ）个工作日内向中国证监会申报，同时抄报派出机构。
A.3
B.5
C.10
D.15

4:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列（ ）标准之一的，构成重大资产重组。
A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上
B.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上
C.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币
D.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上且超过3000万人民币

5:收购及权益变动信息披露主要关注的问题包含以下（ ）等几个方面。
A.收购人及其实际控制人的产权控制关系
B.收购人是否具备收购上市公司的资格
C.收购的目的及后续计划
D.收购人的实力、资金来源

6:按交易类型分类，上市公司重大资产重组可分为以下（ ）几类。 ABCD
A.通过现金购买或出售资产
B.向原控股股东或实际控制人发行股份购买资产
C.向独立第三方发行股份购买资产
D.向收购人发行股份购买资产

7:根据《上市公司收购管理办法》的规定，有下列（ ）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。 加微信看答案
A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益
C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约
D.中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形

8:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第五号文件的要求，上市公司因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，拟通过发行股份购买资产实施重大资产重组并向上海证券交易所公司管理部申请重大资产重组停牌，除满足发行股份购买资产达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的“重大资产重组”标准外，还应当满足下列条件（ ）。
A.重组方应当提出切实可行的重组方案，在公司经营管理等方面应当发生实质性改变，即“脱胎换骨，更名改姓”，重组完成有助于减轻或消除违法违规行为造成的不良后果
B.涉嫌违法违规行为发生时的控股股东、实际控制人已经变更，或者将因发行股份导致其变更
C.因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的董事、高级管理人员已经离任
D.已经停止违法违规行为或者做出必要的补救，并且发行股份将有助于减轻或者消除违法违规行为造成的不良后果
E.不存在可能让涉嫌违法违规行为发生时的控股股东、实际控制人取得不合理的利益，或者可能进一步损害上市公司、其他投资者合法权益的重大问题

9:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件，按照《重组办法》的规定，上市公司完成相关审计、评估、盈利预测后，再次召开董事会审议通过重大资产重组具体事项和股东大会召开时间的，应当及时履行信息披露义务，向上海证券交易所公司管理部提交下列文件（ ）。
A.董事会决议及其公告、股东大会召开通知
B.上市公司重大资产重组报告书及其摘要
C.独立财务顾问报告
D.相关证券服务机构出具的审计报告、评估报告、盈利预测报告和法律意见书等文件（如有）
E.上海证券交易所公司管理部要求的其他文件

10:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第六号文件的规定，上市公司出现如下（ ）情形的，应当给予其流通股股东现金选择权
A.上市公司被其他公司通过换股方式吸收合并的
B.上市公司吸收合并其他公司，上市公司给予其股东现金收购请求权的
C.上市公司分立成两个以上（含）独立法人的，上市公司给予其股东现金收购请求权的
D.上市公司被其他公司要约收购，收购人以股份或其他证券作为支付手段的
E.其他需要向股东提供现金选择权的申报

11:根据《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》的规定，上市公司回购股份应当符合以下条件（ ）。 ABCDE
A.公司股票上市已满一年
B.公司最近一年无重大违法行为
C.回购股份后，上市公司具备持续经营能力
D.回购股份后，上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件；公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，应当符合相关规定并取得证券交易所的批准
E.中国证监会规定的其他条件

12:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第八号文件的规定，重组预案公告中，交易标的为股权类资产的，应另外披露（ ）。 加微信看答案
A.该标的企业是否存在出资不实或影响其合法存续的情况
B.上市公司在交易完成后将成为持股型公司的，应当披露作为主要交易标的的企业股权是否为控股权
C.交易标的为有限责任公司股权的，应当披露是否已取得该公司其他股东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件，如尚未取得的，应承诺在披露重大资产重组报告书前取得
D.标的企业在预案披露前十二个月内所进行的重大资产收购出售事项，以及标的企业目前的未决诉讼、非经营性资金占用、为关联方提供担保等
E.案中披露标的企业的历史沿革情况

13:根据《上市公司收购管理办法》的规定，任何人不得利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益。有下列（ ）情形之一的，不得收购上市公司。
A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态
B.收购人最近1年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
C.收购人最近3年有严重的证券市场失信行为
D.收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形
E.法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形

14:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第七号文件的规定，借壳上市的标准是：除符合《重组办法》第十条、第四十二条规定的要求外，上市公司购买的资产对应的经营实体持续经营时间应当在（ ）年以上，最近两个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元。
A.2，2000
B.3，2000
C.5，3000
D.8，5000

15:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件的规定，上市公司向上海证券交易所公司管理部提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间原则上不得超过（ ）天。
A.15
B.30
C.60
D.90

16:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第八号文件的规定，应当披露案中披露标的企业的历史沿革情况，如：公司设立至预案披露前历次增资、股权转让的情况、最近（ ）个月内进行的增资和股权转让的相关作价及其评估（如有）、股东构成变化的情况等，特别是历史上曾为本上市公司或其他上市公司所控制的情况。 B
A.24
B.36
C.48
D.72

17:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。 加微信看答案
A.1/3
B.1/2
C.2/3
D.3/4

18:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第六号文件关于向股东提供现金选择权的方式的规定，对于目标公司股票市场价格高于现金选择权价格（ ）、投资者申报将导致重大损失的，由上市公司自行组织股东申报。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%

19:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第五号文件的规定，符合“脱胎换骨，更名改姓”重组条件的公司在进入重大资产重组程序，股票停牌后，应在（ ）个工作日内向上海证券交易所公司管理部和上市公司所在地证监局提交关于公司申请实施重大资产重组的报告。
A.30
B.15
C.10
D.5

20:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第四号文件的要求，上市公司申请重大资产重组停牌的，应当在停牌后（ ）个工作日内向上海证券交易所公司管理部提交内幕信息知情人名单。
A.30
B.15
C.10
D.5

21:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件的规定，为加强上市公司重大资产重组信息管理，上海证券交易所公司管理部在相关股票交易时间接受上市公司重大资产重组涉及的股票停牌申请、相关信息披露文件的接收和审核。（ ） 错
对 错

22:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第八号文件的规定，为便于普通投资者掌握重组预案的特定风险，上市公司应针对本次重组预案的实际情况，按照重要性原则，只需披露可能直接对本次重大资产重组产生重大不利影响的风险。（ ） 加微信看答案
对 错

23:根据《上市公司收购管理办法》的规定，收购要约约定的收购期限在任何情况下均不得少于30日，并不得超过60日。（ ）
对 错

24:根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时，应当立即采取必要且充分的保密措施，制定严格有效的保密制度，限定相关敏感信息的知悉范围。上市公司及交易对方聘请证券服务机构的，应当立即与所聘请的证券服务机构签署保密协议。（ ）
对 错

25:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件的规定，上市公司在获悉股东、实际控制人筹划重大资产重组时，应当及时向上海证券交易所申请股票及其衍生品种停牌，并披露影响股票价格的重大信息。（ ）
对 错

26:根据《上市公司收购管理办法》的规定，收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。（ ） 对
对 错

27:根据《上市公司收购管理办法》的规定，通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。（ ） 加微信看答案
对 错

28:根据《上市公司收购管理办法》的规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%后，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少达到或者超过5%的，应当依照规定履行报告、公告义务。（ ）
对 错

29:根据《关于上市公司立案稽查及信息披露有关事项的通知》，在执法人员对上市公司进行非正式调查阶段，上市公司原则上可不对外披露。（ ）
对 错

30:根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第八号文件的规定，标的企业有土地使用权、矿业权等资源类资产，或有重大债权债务的，应参照非股权类资产披露要求披露相关情况。（ ）
对 错

1:依据我国国债期货实物交割流程，若为客户申请交割的，意向申报日为（ ）日。 A
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+3

2:依据我国国债期货实物交割流程，客户申请交割的，交易所于配对缴款日（ ）进行交割配对，并将配对结果和买方客户应当缴纳的交割货款通知相关会员。 加微信看答案
A.11:30前
B.14:00前
C.14:00-15:15
D.交易所结算后

3:目前我国5年期国债期货采用实物交割方式，实物交割方式包括集中交割模式和滚动交割模式，下列属于滚动交割的特点的是（ ）。
A.赋予客户提前交割的权利
B.增加买方“多逼空”的成本的难度
C.防止集中买入和卖出现券，减轻交割对现货市场的冲击
D.市场预期准确，准备比较充分

4:国债期货实物交割制度设计原则包括（ ）。
A.实现跨市场托管的国债过户，方便各类客户参与交割，促进国债期货价格发现功能发挥
B.合理设计交割流程，提高交割效率，减小投资者交割成本
C.有效防止逼仓现象的发生，尽量防止交割违约的发生
D.禁止跨市场交割，提高交割效率

5:我国国债期货交割准备过程中，关于国债托管账户的申报下列说法正确的有（ ）。
A.投资者参与国债期货交割必须在国债托管机构拥有以本人身份开立的国债托管账户
B.投资者可以用中央结算的债券账户、中国结算上海分公司A股证券账户或中国结算深圳分公司A股证券账户作为其参与国债期货交割的国债托管账户
C.国债托管账户的具体开户条件和要求，以及开户办理流程依照国债托管机构的相关规定办理
D.投资者应确保所申报的国债托管账户真实、有效，且与期货客户本人为同一身份

6:下列选项中属于国债期货交割制度的特点的有（ ）。 ABCD
A.采用实物交割方式和滚动交割模式，防范逼仓风险
B.可交割国债范围较宽，有利于扩大可交割券范围
C.采用“同市场优先”的原则进行交割配对，有效减少跨市场转托管量
D.建立差额补偿方案作为紧急逃生舱，为市场提供风险释放机制

7:我国国债期货实物交割的第一阶段，客户申请交割的，正常流程中交割会员与交易所业务交互的主要时间点包括（ ）。 加微信看答案
A.意向申报日
B.交券日
C.配对缴款日
D.收券日

8:我国国债期货采取交割期梯度提高保证金的方式以防范交割风险，以下属于梯度提高保证金制度特点的有（ ）。
A.提高逼仓成本，减小市场逼仓风险
B.引导没有交割意愿或能力的投资者将交易转向非交割合约
C.降低逼仓成本，提高市场效率
D.确保交割守约方能够获得资金补偿，保障交割流程顺利结束

9:国债期货实物交割过程中，关于基准国债的现货价格的确定，下列说法正确的是（ ）。
A.最后交易日之前申请交割的，采用意向申报日该国债的中债估值作为现货价格
B.最后交易日之前申请交割的，采用最后交易日该国债的中债估值作为现货价格
C.最后交易日进入交割的，采用最后交易日该国债的中债估值作为现货价格
D.最后交易日进入交割的，采用意向申报日该国债的中债估值作为现货价格

10:下列选项中关于我国5年期国债期货最后交易日交割数量要求描述正确的是（ ）。
A.同一客户号收市后净持仓10手以下的客户持仓不得参与交割
B.同一客户号收市后净持仓20手以下的客户持仓不得参与交割
C.收市后，交易所按照“不满足交割要求持仓优先，最小持仓量优先”原则选择持仓进行对冲
D.交易所进行持仓对冲时，对冲价格为该合约的交割结算价，对冲的持仓计入盘后成交量，不计入交割持仓

11:依据国债期货交割风险管理制度关于套保套利额度的规定，产品额度的申请自获批之日起（ ）个月内有效。 B
A.6
B.12
C.18
D.36

12:在国债期货交割准备阶段，双方持仓均不满足交割要求的，交易所向双方分别收取持仓合约价值（ ）的惩罚性违约金。 加微信看答案
A.1%
B.2%
C.3%
D.4%

13:在国债期货滚动交割期间，客户在同一会员处的有效申报交割数量不得低于（ ）手。
A.5
B.10
C.15
D.20

14:依据我国国债期货实物交割流程，最后交易日进入交割的，申报交割信息和交券日为（ ）日。
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+3

15:依据我国国债期货实物交割流程，客户申请交割的，收券日为（ ）日。
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+3

16:依据国债期货交割风险管理制度，我国采用梯度降低持仓限额制度，在交割月份投机客户限仓由正常月份的（ ）手降至（ ）手。 D
A.5000，1000
B.5000，500
C.1000，500
D.1000，100

17:一般法人、特殊单位客户可以申请套期保值、套利额度，自然人客户不能申请。（ ） 加微信看答案
对 错

18:国债期货交割差额补偿金的收取是在期现价差补偿的基础上，予以守约方按照交割结算价计算的合约价值2%的流动性补偿。（ ）
对 错

19:基于我国国债存管体系，国债期货交割涉及与中央结算、中国结算上海分公司、中国结算深圳分公司的业务交互。（ ）
对 错

20:在国债期货交割流程中，一旦完成了买卖的配对，即可计算卖方应收交割货款。百元面值可交割国债应收货款称为发票价格。（ ）
对 错

21:交割是联系国债期现货市场的纽带，是期现货市场价格收敛的保障。（ ） 对
对 错

22:百搭卡期权是指期货停止交易之后，现货继续交易，若现货市场出现较大波动，期货卖方可以行权，提早交割。（ ） 加微信看答案
对 错

23:依据我国国债期货交割差额补偿方案，卖方未能在规定期限内如数交付可交割国债或者买方未能在规定期限内如数缴纳交割货款的，可以采取差额补偿的方式了结未平仓合约。（ ）
对 错

24:对5年期国债期货，临近交割月合约额度是指合约交割月前一个月下旬第一个交易日至该合约最后交易日期间。（ ）
对 错