分类：证券从业后续培训

1:产业客户最核心的需求是（ ）。 AB
A.盈利
B.对冲价格风险
C.调节库存
D.降低财务费用

2:期货市场可以为生产经营者（ ）价格风险提供良好途径。 加微信看答案
A.规避
B.转移
C.分散
D.消除

3:期货市场产业客户开发的起点是（ ）。
A.电话拜访
B.陌生拜访
C.建立行业渠道
D.收集名单

4:多头套期保值者在期货市场采取多头部位以对冲其在现货市场的空头部位，他们有可能（ ）。
A.正生产现货商品准备出售
B.储存了实物商品
C.现在不需要或现在无法买进实物商品，但需要将来买进
D.没有足够的资金购买需要的实物商品

5:基差交易是指按一定的基差来确定（ ），以进行现货商品买卖的交易形式。
A.现货价格与期货价格
B.现货与期货价格之差
C.现货价格
D.期货价格

6:产业客户不会关心保值头寸的盈利性。（ ） 错
对 错

7:帮助企业参与定投标策略制定对争取企业成为保值客户意义不大。（ ） 加微信看答案
对 错

8:产业客户开发的一般步骤是：找关系，登门拜访，设计交易方案，回访，关键公关。（ ）
对 错

9:无论价格涨跌，套期保值总能实现用现货市场的盈利部分或全部冲抵期货市场的亏损。（ ）
对 错

10:具备期货专业技术分析能力和趋势把握能力就可以搞定客户。（ ）
对 错

11:提供价格资讯以及经营帮助是产业客户的核心需求。（ ） 错
对 错

12:产业客户都会面临价格风险。（ ） 加微信看答案
对 错

13:期货客户按风险偏好类型可分为投机客户和保值客户。（ ）
对 错

14:产业客户的开发应有清晰的行动目标、行动方向、行动步骤以及相应的资源支持。（ ）
对 错

15:期货市场得以存在最根本的在于它具有“价格发现”和“风险对冲“的功能。（ ）
对 错

16:利用期货市场，产业客户可形成负库存。（ ） 对
对 错

17:寻求产业客户，可以从期货品种相关以及风险相关入手。（ ） 加微信看答案
对 错

18:企业套期保值的方案制定大致可分为6个步骤。（ ）
对 错

19:针对产业客户初次电话拜访的主要目的是了解企业结构、可能的风险、期货业务可能的联系人，争取面见的机会。（ ）
对 错

20:企业同时面临上游敞口和下游敞口时不能进行套期保值。（ ）
对 错

1:对中小企业私募债券的财务风险进行评价时，应关注的内容不包括（ ）。 A
A.产业风险的高低
B.盈利能力
C.现金流状况
D.债务结构

2:下列短期债务融资工具评级符号中，信用级别为投资级的是（ ）。 加微信看答案
A.A-3级
B.B级
C.C级
D.D级

3:下列中长期债务融资工具的评级符号中为投资级别的是（ ）。
A.AAA级
B.BBB级
C.BB级
D.CCC级

4:在进行主体评级的企业竞争力分析时需要考虑（ ）。
A.企业规模
B.产品结构和技术水平
C.人员素质和外部支持
D.经济地理及政策环境

5:对抵押资产变现价值进行分析时，需要考虑的因素包括（ ）。
A.估价方法的合理性、估价结果
B.同类抵押资产当前变现价值情况及其变现规模
C.抵押资产及时变现可能性
D.抵押资产的价值变化趋势

6:在进行主体评级的企业管理分析时需要考虑（ ）。 ABCD
A.法人治理结构
B.企业组织结构
C.基础管理制度及执行情况
D.内部控制

7:主体评级过程中分析短期偿债能力需要考虑（ ）。 加微信看答案
A.流动资产的构成及变现能力
B.流动负债构成及质量
C.流动资产与流动负债的匹配程度
D.现金流对短期偿债能力的影响

8:下列属于企业违约的预警信号的是（ ）。
A.不能及时报送财务报表
B.厂房和设备未得到很好维修
C.销售和盈利增长低于通胀
D.拖延支付利息或费用

9:在进行主体评级的行业分析时需要考虑（ ）。
A.行业状况
B.产业政策
C.行业发展前景和行业竞争
D.行业主要风险因素

10:违约概率的衡量方法有（ ）。
A.历史数据归纳法
B.内部违约经验法
C.映射外部数据法
D.统计违约模型法

11:在进行主体评级的资产质量分析时需要考虑（ ）。 ABD
A.流动资产质量
B.资产结构及其变化情况
C.企业负债情况
D.非流动资产质量

12:违约损失率的衡量方法有（ ）。 加微信看答案
A.历史数据平均值法
B.逻辑回归法
C.平均值表格预测法
D.高级模型法

13:对结构性融资产品进行评级时，基础资产信用分析不包括（ ）。
A.单项资产分析
B.资产组合特征分析
C.交易结构风险分析
D.资产池组合信用特征分析

14:下列指标中，（ ）是事后概念。
A.违约损失率
B.违约概率
C.违约率
D.期望违约损失率

15:根据课程内容，企业主体评级的程序不包括（ ）。
A.通过调研和分析，评估企业的信用质量
B.与同行业对比排序，与级别的定义对比
C.评审委员会投票表决，确定信用级别
D.协助企业进行整改，完善治理结构

16:投机级债券的信用等级高于投资级债券的信用等级。（ ） 错
对 错

17:主体信用评级是对发行人特定的某向债务的相对违约风险的评价。评定的是该具体工具违约可能性及损失程度。（ ） 加微信看答案
对 错

18:评级常用的财务指标包括增长率指标、经营效率指标、盈利能力指标、债务结构指标、短期偿债能力指标、长期偿债能力指标。（ ）
对 错

19:对于担保债券债项评级而言，保证人的信用等级是其所担保债券信用等级可以提升的上限。（ ）
对 错

20:债券保护条款就是企业在发行债券时，制定或提供的特别保护措施，如规定债务的优先顺序、由第三方提供保证、企业建立偿债基金、对企业的利润分配进行限制、企业以自有的资产提供抵押、银行等提供融资便利和授信等。（ ）
对 错

1:企业生产经营过程中，不同的企业甚至不同的贸易方式都会形成不动的价格风险，企业可利用商品期货市场管理敞口风险，形成（ ）等保值模式。 ABC
A.产品保值
B.原料保值
C.库存保值

2:关于企业利用期货市场进行规模管理，以下说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.企业在扩大规模的过程中，如果没有一定的保值措施是不敢贸然扩大规模的，尤其是有色行业
B.定价模式的多样性以及期货远期合约保值手段的运用，可以帮助企业进一步提高现货经营的规模和水平
C.企业可以利用期货市场调整投资能力
D.企业通过期货市场买入或卖出期货合约，可实现虚拟产能的增减，用以调节现货产能

3:现货企业可以借助大宗商品市场进行企业运营模式的创新，如（ ）。
A.企业向以价格管理、风险管理为导向的经营模式转型
B.企业向大宗商品交易商转型
C.企业向大宗商品产业基金运营商转型
D.企业向大宗商品资产管理商转型

4:利用期货市场工具，可以从（ ）等方面对现货企业商业模式的创新提供帮助。
A.定价体系的创新
B.融资模式的创新
C.风险管理工具的创新
D.企业运营模式的创新

5:利用期货市场，企业可以组合出多种贸易定价模式，主动适应市场的变化，以有色金属加工型企业原材料定价模式为例，企业可采用（ ）等多种定价模式。
A.远期合约定价
B.到货后两个月内定价
C.期货+升贴水定价
D.远期合约定价
E.销售期均价-加工费

6:利用大宗商品市场，可以从（ ）等层面为企业经营提供服务。 ABCDE
A.战略管理
B.定价管理
C.风险管理
D.规模管理
E.商业模式创新

7:商品期货上市后，随着运营的成熟，价格逐渐成为买卖双方重要的价格参照依据，正确的运用期货市场工具可提高相关实体产业的运营效率。（ ） 加微信看答案
对 错

8:由于我国市场自身的特征，大多行业的贸易型企业往往是“以规模带动流动性，再以流动性促规模”的模式运转。（ ）
对 错

9:企业参与期货市场后，可逐渐增强对大宗商品价格趋势波动的认识，促进企业更加清晰的制定中长期发展战略。（ ）
对 错

10:现货企业可以借助期货市场对企业定价体系进行创新，如围绕以场内场外流动性、公平性、代表性较好的品种标的为核心，形成现货产业链“基准价+升贴水”的定价模式。（ ）
对 错

11:随着我国商品期货市场的发展，现货企业可运用期货工具进行融资模式的创新，如建立以金融机构、金融经营服务机构、各类金融机构子公司、大型交易商为主体，以衍生品市场为风险对冲渠道，以仓储标准化为基础的新型融资体系。（ ） 对
对 错

12:现货企业可以运用衍生品市场作为风险管理的工具，建立以标准化场内市场为核心，场外市场为补充，掉期、互换、场外期权、个性化定价服务为工具的多层次风险管理体系。（ ） 加微信看答案
对 错

1:根据《细则》第十六条的相关规定，证券业协会建立网下投资者跟踪分析和评价体系，对网下投资者的定价能力进行综合评价，于每年（ ）季度对网下投资者上年度参与首发股票询价和网下申购业务进行综合评分，并依据评价结果实行分类管理。 A
A.一
B.二
C.三
D.四

2:根据《细则》第六条规定，六类机构投资向证券业协会申请备案应当提交的备案文件有（ ）。 加微信看答案
A.网下投资者备案信息表
B.网下投资者资质证明文件
C.网下投资者推荐名单
D.股票配售对象推荐名单

3:根据《细则》的相关规定，证券业协会建立首发股票网下投资黑名单制度，存在下列（ ）等行为的网下投资者会被列入黑名单。
A.无真实申购意图进行人情报价
B.未按本细则要求报送信息、瞒报或谎报信息
C.故意压低或抬高价格
D.使用他人账户报价

4:《细则》第四条规定网下投资者备案应当具备必要的定价能力，那么机构投资者应当具有（ ）。
A.相应的研究力量
B.有效的估值定价模型
C.科学的定价决策制度
D.完善的合规风控制度

5:根据《细则》的相关规定，网下投资者备案需要具备的基本条件有（ ）。
A.具备一定的股票投资经验
B.具有良好的信用记录
C.具备必要的定价能力
D.不属于债券型基基金、信托计划和打新产品

6:根据《细则》的相关规定，证券业协会建立了网下投资者跟踪分析和评价体系，该评价体系包括（ ）等指标。 ABCD
A.机制完备性
B.报价合理性
C.展业合规性
D.投资理性度

7:根据《细则》第九条规定，发行人和主承销商应要求参与首发股票项目网下申购业务的网下投资者指定的股票配售对象，以该项目初步询价开始前两个交易日为基准日，其在项目发行上市所在证券交易所基准日前二十个交易日的非限售股票的流通市值日均值应为（ ）万元（含）以上。 加微信看答案
A.500
B.1000
C.1500
D.2000

8:根据《细则》第十三条的相关规定，主承销商应在首发股票上市交易后的（ ）个工作日内，将项目发行承销工作的基本信息、网下投资者报价信息、网下配售结果信息以及网下投资者违规行为信息提交证券业协会。
A.十
B.十五
C.二十
D.三十

9:根据《细则》第十五条的相关规定，网下投资者应当在每年（ ）前向证券业协会填报年度总结表，对全年的报价和网下申购业务进行总结，对是否持续符合网下投资者条件进行说明。
A.1月1日
B.1月10日
C.1月31日
D.2月1日

10:根据《首次公开发行股票网下投资者备案管理细则》（以下简称《细则》）的相关规定，首次公开发行股票网下投资者应具备一定的股票投资经验，下列不属于对机构投资者的基本要求的是（ ）。
A.机构投资者应当依法设立
B.机构投资者持续经营时间达到两年（含）以上
C.机构投资者具备五年（含）以上的A股投资经验
D.机构投资者开展A股投资业务时间达到两年（含）以上

11:根据《细则》的相关规定，下列投资主体中不可以自行在证券业协会备案的是（ ）。 D
A.证券公司、基金公司
B.信托公司、财务公司
C.保险公司、合格境外投资者
D.个人投资者

12:根据《细则》的相关规定，评价结果为B类网下投资者的，主承销商在开展投资者选择和股票配售工作时应予以优先考虑。（ ） 加微信看答案
对 错

13:协会自受理备案文件之日起十个工作日内完成备案工作，符合备案条件的，在协会网站予以公示；不符合备案条件的，不需要向报备方书面说明不予备案的原因。（ ）
对 错

14:网下投资者指定的股票配售对象可以为债券型证券投资基金或信托计划，也可以为在招募说明书、投资协议等文件中以直接或间接方式载明以博取一、二级市场价差为目的申购首发股票的理财产品等证券投资产品。（ ）
对 错

15:网下投资者评价分类管理中B类网下投资者的划定范围为综合评分位居前20%-80%的网下投资者。（ ）
对 错

16:证券业协会建立网下投资者跟踪分析和评价体系，对网下投资者的定价能力进行综合评价综合评分，位居前30%的网下投资者为A类网下投资者，主承销商在开展投资者选择和股票配售工作时应予以优先考虑。（ ） 对
对 错

17:参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者应在中国证券业协会备案。（ ） 加微信看答案
对 错

18:根据《细则》的相关规定，公募基金管理公司下属的资产管理子公司、保险公司下属的资产管理子公司、养老险公司能够以常规类机构投资者的方式自行向证券业协会提交备案申请。 （ ）
对 错

19:根据《细则》的相关规定，在主承销商推荐机构投资者向协会备案的过程中，作为机构内部机密的交易策略和估值定价模型可以不向证券业协会提交备案，但需要明确承诺该机构投资者在参与新股询价和申购业务时将充分利用估值定价模型进行定价。（ ）
对 错

20:网下投资者在参与首发股票询价和网下申购业务时，应审慎选择参与项目，认真研读招股资料，深入分析发行人信息、理性报价、合规申购。（ ）
对 错

1:报价系统提供灵活的登记结算支持，其中资金支付渠道包括（ ）等。 ABC
A.中国结算
B.第三方支付机构
C.商业银行

2:目前，非公开发行公司债券的交易场所包括（ ）。 加微信看答案
A.沪深交易所
B.股转系统
C.报价系统
D.证券公司柜台

3:报价系统提供多样化的发行转让服务，可以支持的非公开发行公司债券转让方式包括（ ）等。
A.协商成交
B.点击成交
C.拍卖定价
D.做市

4:报价系统提供多样化的发行转让服务，可以支持的非公开发行公司债券发行方式主要有（ ）等。
A.定价发行
B.公开发行
C.招标发行
D.簿记建档

5:《报价系统非公开发行公司债券业务指引》中规定报价系统非公开发行公司债券合格个人投资者名下金融资产不得低于人民币（ ）万元。
A.100
B.300
C.500
D.1000

6:报价系统严守非公开发行公司债券的私募底线，对于发行、转让后持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过（ ）人 B
A.100
B.200
C.300
D.500

7:报价系统为质押式协议回购提供灵活的交易方式，目前主要包括（ ）。 加微信看答案
A.做市交易方式
B.协议成交方式
C.拍卖竞价方式
D.集合竞价方式

8:中证报价对拟在报价系统发行的非公开发行公司债券进行审查的重点包括（ ）等。
A.公司盈利能力大小
B.信息披露是否充分
C.合规性审查是否到位
D.申请材料是否齐备

9:《公司债券发行与交易管理办法》将非公开发行公司债券的主体范围扩展至所有公司制法人，但不包括（ ）。
A.证券公司
B.地方政府融资平台
C.中小企业
D.《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》所限制的范围

10:非公开公司债券发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，不能参与认购与转让该发行人发行的债券。
对 错

11:报价系统是为报价系统参与人提供公募产品报价、发行、转让及相关服务的专业化电子平台 错
对 错

12:《公司债券发行与交易管理办法》规定非公开发行公司债券采取事后备案制，并对财务指标、发行限制条件、信用评级、受托管理人职责进行了强制规定。 加微信看答案
对 错

13:目前，中证机构间报价系统股份有限公司对在报价系统开展的债券业务进行日常管理。
对 错

14:《报价系统非公开发行公司债券质押式协议回购交易业务指引》规定了质押券包括在报价系统发行或转让的各类非公开发行公司债券。
对 错

15:开展质押式协议回购的投资者，必须符合质押券本身的投资者适当性规定。
对 错

16:《公司债券发行与交易管理办法》规定非公开发行公司债券采取事后备案制。 对
对 错

17:私募债券申请在报价系统转让时，如债券发行时已经向报价系统提交的材料在有效期内无重大变化的，可以豁免提交。 加微信看答案
对 错

18:报价系统根据互联网思维建立，定位于互联网市场，实行7*24小时全网运营。
对 错

19:《公司债券发行与交易管理办法》规定非公开发行公司债券采取事后备案制，对发行的非公开性、投资者适当性、备案、转让等内容进行了原则性规定。
对 错

1:带有保证金的远期合约的潜在将来风险敞口形状如何？ A
A.较平缓地上升，在合约终止时间点达到最大
B.快速上升，在合约终止时间点达到最大
C.先快速上升后快速下降，在合约终止时间点为0
D.先平缓上升后平缓下降，在合约终止时间点为0

2:以下哪一个不是度量对手方风险的风险敞口的指标？ 加微信看答案
A.将来风险敞口
B.当前敞口
C.潜在将来风险敞口
D.平均正风险敞口

3:从风险敞口方面，对手方风险与银行信贷的信用风险有何区别？
A.对手方风险敞口在将来的不同时间点不同
B.对手方风险敞口不可能为负
C.对手方风险敞口随将来不同的可能市场环境而变化
D.交易对手风险是双向的

4:对手方风险是对哪两大类金融产品而言？
A.金融衍生品
B.私募基金
C.公募基金
D.证券融资

5:结算风险的风险敞口通常是多大？
A.合约的当前市值
B.名义本金
C.保证金金额
D.交易的VaR值

6:没有保证金的远期合约的潜在将来风险敞口形状如何？ B
A.较平缓地上升，在合约终止时间点达到最大
B.快速上升，在合约终止时间点达到最大
C.先快速上升后快速下降，在合约终止时间点为0
D.先平缓上升后平缓下降，在合约终止时间点为0

7:结算风险的发生时间一般在交易的什么阶段？ 加微信看答案
A.开始时
B.终止时
C.中间偏前
D.中间偏后

8:对手方风险的当前风险敞口与哪些因素有关？
A.交易对手等级
B.合约价格
C.交易终止期
D.保证金价格

9:以下哪一个不是决定对手方风险敞口的因素？
A.所考虑风险的时间点
B.可能的市场条件
C.交易对手是否为银行
D.抵押品价格

10:没有保证金的利率互换合约的潜在将来风险敞口形状如何？
A.较平缓地上升，在合约终止时间点达到最大
B.快速上升，在合约终止时间点达到最大
C.先快速上升后快速下降，在合约终止时间点为0
D.先平缓上升后平缓下降，在合约终止时间点为0

11:带有保证金的利率互换合约的潜在将来风险敞口形状如何？ D
A.较平缓地上升，在合约终止时间点达到最大
B.快速上升，在合约终止时间点达到最大
C.先快速上升后快速下降，在合约终止时间点为0
D.先平缓上升后平缓下降，在合约终止时间点为0

12:潜在将来风险敞口一般小于平均正风险敞口。 加微信看答案
对 错

13:其他条件不变，交易的市值对于我方来说增加了，对手方风险会减少。
对 错

14:保证金支付如有阈值，会加强其控制对手方风险的作用。
对 错

15:用净额结算会降低对手方风险。
对 错

1:下列有关私募基金发展情况的说法中错误的是（ ）。 B
A.08年以后全球加强了对私募基金监管的重要原因在于私募投资基金有可能导致风险外溢
B.虽然私募基金种类众多，但不同种类的私募基金风险特征是相同的
C.目前私募基金主要分为投资公开交易证券的私募证券基金、投资非公开交易私人股权的私募股权基金和其他私募基金
D.在美国，投资公开交易证券的私募证券基金和投资非公开交易私人股权的私募股权基金的历史分野十分明确

2:投资非公开交易私人股权的私募股权基金的起源和演化路径是从一般私募证券基金，逐步专业化，形成以对冲基金为主流，包括REITS在内的各类细分品种。 （ ） 加微信看答案
对 错

3:并购基金所做的收购是战略性收购，而不是财务性的收购。（ ）
对 错

4:投资对象为艺术品、红酒等商品的私募基金属于非公开交易私人股权基金。（ ）
对 错

5:股权基金只能投资未上市企业的股权，而不能投资上市公司股权。（ ）
对 错

6:私人股权投资基金就是私募股权投资基金。（ ） 错
对 错

7:投资对象仅是艺术品、红酒等商品的私募基金可以认为是投资公开交易证券的私募股权基金。（ ） 加微信看答案
对 错

8:不同种类的私募基金风险特征不同。（ ）
对 错

9:2008年金融危机以后，全球加强了对私募基金的监管，其重要原因在于私募投资基金有可能导致风险外溢。（ ）
对 错

10:在美国，投资公开交易证券的私募证券基金和投资非公开交易私人股权的私募股权基金历史分野十分清楚。（ ）
对 错

1:利息补充账户可以通过（ ）两种方式来设立。 AB
A.给资产池添加额外的汽车贷款资产，并用该笔资产的收入来补偿利息现金流的不足
B.把证券发行的一部分收入在发行时存入一个指定的利差补充账户里，在必要时提取出来为交易提供额外的“利息现金流”
C.归集交易的资产和负债双方的利息之差
D.外部担保

2:加速清偿机制的触发点主要根据基础资产的表现，如（ ）。 加微信看答案
A.资产的违约率
B.资产的损失率
C.资产的提前偿付率
D.交易的超额利差水平

3:下列关于超额抵押的表达式，正确的是（ ）。
A.超额抵押（OC）=基础资产面额-证券面额
B.最小超额抵押（MinOC）=初始资产池数额（InitialPoolBal）*（MinOC）%
C.目标超额抵押（TargetOC）=当前资产池数额（CurrentPoolBalance）*（TargetOC）%
D.目标债券面值=当前资产池面值–目标超额抵押

4:下列关于超额利差的表述中，正确的是（ ）。
A.交易的资产和负债双方的利息之差，在支付完各类交易费用（如服务费、委托费等）之后的部分被称作超额利差
B.在满足了交易各方的偿付需求和弥补了资产池的当期违约损失之后，超额利差才可以释放给发行方
C.交易初期主要用于支付债券本金，使交易的超额抵押达到相应的水平
D.交易的中后期主要通过超额利差来弥补潜在的贷款本金损失

5:汽车贷款证券化交易中的信用增级措施主要包括（ ）。
A.超额抵押，优先级/次级的分档设计
B.现金抵押账户，储备账户
C.超额利差
D.利息补充账户

6:汽车贷款资产证券化交易中常常会设置一个账户，一般由发起人在交易发行时存入资金，有时还会利用超额利差的现金流来逐渐增补，这种增信措施是（ ）。 C
A.超额抵押
B.超额利差
C.储备账户
D.利息补充账户

7:加速清偿机制被触发后，A1、A2档本金和利息的分配顺序为：A1 利息> A2 利息> A1 本金 >A2 本金。（ ） 加微信看答案
对 错

8:超额抵押指的是资产池得基础资产价值超过资产支持证券票面价值的部分。（ ）
对 错

9:现金储备账户中的资金只能投资于流动性和信用质量很高的产品，这些资金在交易出现现金流短缺时可以用来偿付证券。（ ）
对 错

10:加速清偿机制的设计主要是为了保护优先级投资者得利益，一旦加速清偿机制被触发，现金流将不按一般的优次顺序分配，而是更严格地按照证券的级别高低来支付。（ ）
对 错

1:以下关于台湾信用交易市场的发展与沿革，描述不正确的是（ ）。 A
A.目前，台湾地区的证券金融公司属于政策性金融机构
B.台湾复华证券金融公司于1980年先后开始办理融资和融券业务
C.台湾信用交易市场于1994年开放了当日冲销交易，即当日融资买进与融券卖出得为相抵，仅为相抵后之净额交割
D.1995年，环华、富邦、安泰三家证金公司获准成立后，台湾证券金融公司不再是政策性机构，而是具有竞争性的专业金融机构

2:在台湾市场，存在下列情形的股票不得融资融券（ ）。 加微信看答案
A.上市不满六个月的普通股
B.股价波动过剧
C.股权过度集中
D.成交量过度异常

3:下列关于台湾现行信用交易市场架构描述正确的是（ ）。
A.台湾信用交易市场目前实行双轨制的模式
B.台湾的证券金融公司可以直接对客户授信
C.证券金融公司授信的资金来源于自有资金、银行借款、发行商业本票等途径
D.经核准办理融资融券业务的证券商可通过证券金融公司进行转融通

4:以下关于台湾信用交易市场的发展与沿革，说法正确的是（ ）。
A.台湾证券市场刚开放信用交易时，是由银行代办，且只办理融资不办理融券
B.台湾复华证券金融公司于上世纪80年代开业，先行办理融资业务，并于同年开办融券
C.1990年台湾行政院核定发布《证券商办理有价证券买卖融资融券管理办法》，核准证券商办理融资融券业务
D.由于证券金融公司市场占有率逐年下降，安泰证金和富邦证金于2010年决定退出市场

5:下列关于台湾信用交易市场现行作业规范说法正确的是（ ）。
A.上市股票单股最高限额是2000万元
B.上柜股票单股最高限额是2000万元
C.最低维持担保比率为130%
D.单笔融资融券期限为6个月，不得展延

6:下列关于台湾信用交易市场市场占有率的描述正确的是（ ）。 C
A.开放证券商办理融资融券业务以来，自办证券商的市场占有率一直处于较低水平
B.证券金融公司在信用交易市场的市场占有率在开放证券商办理融资融券业务后仍维持较高水平
C.证券金融公司在信用交易市场的市场占有率在开放证券商办理融资融券业务后逐渐降低
D.1995年，环华、富邦、安泰三家证金公司获准成立后，复华证券金融公司被新成立的证金公司抢占了绝大部分的市场份额

7:台湾信用交易市场目前的融资保证金成数是80%。（ ） 加微信看答案
对 错

8:台湾地区于1974年开放三家银行办理融资融券业务，开放初期既可办理融资也可办理融券。（ ）
对 错

9:在台湾信用交易市场，融资余额或融券余额达到该种股票上市或上柜股份的20%，停止办理融资融券。（ ）
对 错

10:台湾信用交易市场单账户融资和融券的最高限额均为6000万元。（ ）
对 错

11:在台湾信用交易市场，发行公司召开股东会、除权息、现金增资、合并等，融券应于停止过户前五个营业日还券，供融资户办理过户。（ ） 错
对 错

12:台湾复华证券金融公司于1979年7月开业，开业的同时开始办理融资和融券业务。（ ） 加微信看答案
对 错

13:台湾地区信用交易于上世纪70年代开放，开放初期只办理融资不办理融券。（ ）
对 错

14:台湾信用交易市场单只上市股票的最高融资融券限额是3000万元。（ ）
对 错

15:台湾信用交易市场于1994年开放了当日冲销交易，即当日融资买进与融券卖出得为相抵，仅为相抵后之净额交割。（ ）
对 错

16:台湾证券市场于上世纪90年代开放了证券金融公司的转融通业务。（ ） 对
对 错

17:台湾《证券交易法》相关条款对证券金融公司、证券商进行了规范要求。（ ） 加微信看答案
对 错

18:1995年，环华、富邦、安泰三家证券金融公司获准成立，台湾证券金融公司不再是政策性机构，而是具有竞争性的专业金融机构。（ ）
对 错

19:台湾市场证券金融公司经过兼并整合后，至2015年4月还有两家证券金融公司参与信用交易市场。（ ）
对 错

20:台湾信用交易市场上的融券券源主要来自于融资担保证券。（ ）
对 错

1:在资产证券化业务的各个参与主体中，会计师的职能（ ）。 AB
A.出具基础资产审计报告
B.出具会计处理意见
C.产品设计
D.现金流分析

2:在需求发起阶段，具体包括（ ）工作。 加微信看答案
A.资产负债管理
B.确定资产类型
C.信息披露
D.上述所有

3:拟进行证券化的基础资产的现金流应具备（ ）特点。
A.独立
B.可预测
C.流通性
D.有偿性

4:资产转移的法律意义在于（ ）。
A.实现基础资产的“真实销售”
B.达到“破产隔离”
C.逃避法律责任
D.以上都不对

5:资产证券化业务中涉及的账户包括（ ）。
A.监管户
B.计划专户
C.募集户
D.分离户

6:下列选项中属于未来收益权的基础资产有（ ）。 ABC
A.水费收入
B.排污费收入
C.电费收入
D.租赁合同的租金收益

7:在国外的业务实践中，基础资产的转移方式有（ ）。 加微信看答案
A.更新
B.让与
C.信托
D.从属参与

8:投后管理的内容有（ ）。
A.信息披露
B.跟踪评级
C.现金流分配
D.清算

9:资产证券化业务的具体步骤包括（ ）。
A.需求发起
B.中介机构选聘
C.交易结构确定及评级
D.定价发行及投后管理
E.基础资产池构建及尽职调查

10:下列属于信用外部增级方式的是（ ）。
A.担保
B.保险
C.抵押
D.备用信用证

11:资产证券化产品结构设计的要求包括（ ）。 ABD
A.独立、可预测、可特定化
B.建立相对封闭、独立的基础资产现金流归集机制
C.融资有担保
D.专项计划的货币收支活动均应当通过专项计划账户进行

12:拟进行证券化的基础资产应具备以下（ ）条件。 加微信看答案
A.可合法合规的转让
B.权属明确
C.能产生现金流
D.未来现金流可预测、可特定化

13:下列选项中不属于证券挂牌转让交易流通平台的是（ ）。
A.上交所
B.深交所
C.北交所
D.证券公司柜台市场

14:下列不属于信用内部增级方式的是（ ）。
A.优先分层
B.抵押
C.储备账户
D.担保

15:下列不属于产品结构设计考察要素的是（ ）。
A.持续流入有无保障
B.能单独计量
C.现金流的切分与分配
D.是否有外部担保

16:开展资产证券化业务时，有不良信用记录的企业可以作为融资主体。（ ） 错
对 错

17:信用增级分为内部增级和外部增级以及综合增级。（ ） 加微信看答案
对 错

18:门票收入、BT合同的回购款都属于未来收益权。（ ）
对 错

19:在资产证券化业务的各个参与主体中，流动性支持机构的职能是通过流动性贷款提供流动性支持。（ ）
对 错

20:在开展资产证券化业务选择融资主体时，优先选择国有企业或大型民营企业（上市公司为佳）。（ ）
对 错

21:贷款合同项下的债权属于应收账款。（ ） 对
对 错

22:基础资产的类型有应收账款等债权和未来收益权。（ ） 加微信看答案
对 错

23:在资产证券化业务的参与主体中，资产服务机构主要负责基础资金的处置和现金流的回收。（ ）
对 错

24:原始权益人将资产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益进行管理或处分的行为叫做信托。（ ）
对 错

25:拟进行证券化的基础资产应该在法律上能够准确、清晰地予以界定，并构成一项独立的财产权利。（ ）
对 错