分类：证券从业后续培训

1:英国二板市场Alternative Investment Market实行（ ）制度，由任命保荐人负责上市适应性审核、伦敦证交所备案而无需审批。 A
A.终身保荐人
B.保荐人问责
C.持续督导责任
D.持续信息披露
E.承担连带责任

2:当前，德国资本市场的金融市场监管机构是（ ）。 加微信看答案
A.联邦金融监管局
B.德国金融监管委员会
C.德国金融与经济委员会
D.德国最高人民法院
E.德意志交易所集团

3:2010年，欧盟议会决定成立（ ），负责监控和预警欧洲经济中的金融风险。
A.欧盟系统性风险管理委员会
B.欧洲金融风险管理委员会
C.欧洲监管局联合委员会
D.欧盟经济金融委员会
E.欧洲中央银行

4:欧盟金融一体化具体表现在哪几方面？
A.资产可替代性
B.资本可替代性
C.机构可跨境性
D.资金可跨境性
E.投资无限制性

5:目前，欧洲金融监管体系的微观审慎机构包括了哪些机构？
A.欧洲银行管理局
B.欧洲证券与市场管理局
C.欧洲保险与职业养老金管理局
D.欧洲金融资金管理局
E.欧洲登记结算管理局

6:在伦敦证券交易所上市的证券种类有哪些？ ABCDE
A.股票
B.政府债券
C.金融债券
D.企业债券
E.存托凭证

7:下列哪些机构属于德意志交易所集团？ 加微信看答案
A.法兰克福交易所
B.欧洲黄金交易所
C.欧洲期货交易所
D.欧期所结算公司
E.明讯银行

8:下列哪家中国企业是在英国二板市场Alternative Investment Market上市的？（ ）
A.中国石油化工
B.中国生物柴油
C.海科化工
D.联视工程
E.华扩达

9:2008年金融危机前，欧洲金融监管的法律协调采用（ ）框架。
A.德拉基
B.马科维茨
C.弗拉基米尔
D.莱姆法路西
E.梅德韦杰夫

10:2009年，欧盟理事会通过（ ），提出将宏观审慎监管和微观审慎监管结合起来。
A.金融服务行动计划
B.金融工具市场指令
C.金融工具市场指令II
D.泛欧金融监管法案
E.欧盟金融监管体系改革

11:由于英国资本市场体系三板市场Off-Exchange受伦敦证券交易所的监管，故属于正式市场。 错
对 错

12:次贷危机爆发后，欧盟认识到金融一体化会加大系统性金融风险在成员国之间交叉、感染。鉴于此，欧盟暂时放缓了金融一体化的步伐。 加微信看答案
对 错

13:当前，欧洲金融监管体系的宏观审慎机构是欧洲中央银行。
对 错

14:2011年，欧洲金融监管系统建立，旨在为欧洲金融业提供优良金融环境，避免发生大规模金融危机。
对 错

15:欧盟通过《金融服务行动计划》，旨在确保对单一金融市场进行适当的监督。
对 错

1:反转突破形态可以有哪些？（ ） ABCD
A.头肩顶（底）
B.双重顶（底）
C.圆弧顶（底）
D.喇叭形及V型反转形态
E.三角形

2:切线的种类包括（ ）等。 加微信看答案
A.趋势线
B.轨道线
C.黄金分割线
D.百分比线

3:OBV线亦称能量潮，是将成交量值予以数量化，制成趋势线，配合股价趋势线，从价格的变动及成交量的增减关系，推测市场气氛，其应用法则为（ ）。
A.当股价上升（下降），而OBV也相应地上升（下降），则可确认当前的上升（下降）趋势
B.当股价上升（下降），而OBV并未相应的上升（下降），出现背离现象，则对当前上升（下降）趋势的认可程度要大打折扣，成交量后劲不足，股价有反转的可能
C.形态学和切线理论也同样适用于OBV曲线，顶背离、底背离
D.当股价进入盘整区，OBV曲线如率先出现脱离盘整的信号，则股价向上或向下突破可能性增大

4:以下属于BOLL布林线的应用法则的是（ ）。
A.当股价穿越布林线上轨时,为卖出信号
B.当股价穿越布林线下轨时,为买入信号
C.当股价由下向上突破布林线中轨时,为加码买入信号
D.当股价由上向下跌破布林线中轨时,为加码卖出信号

5:道氏理论的主要原理有哪些？（ ）
A.市场平均价格指数可以解释和反映市场的大部分行为
B.市场价格包含三种波动趋势：主要趋势（1至4年）、次级趋势（一周至数月）、日常趋势
C.成交量在确定趋势中有重要作用
D.开盘价在确定趋势中有重要作用
E.收盘价是重要的价格

6:关于MA的葛兰威尔八大法则中，以下哪些属于买入信号？（ ） ABCE
A.平均线从下降逐渐转为上升或者盘局，而股价从均线下方突破均线
B.股价虽然跌破平均线，但又立刻回升到平均线上，持续上升
C.股价趋势走在平均线上，虽有一定回调，但在均线附近即受到其支撑（均线的助涨性），而并未跌破平均线且立刻反转上升
D.平均线从上升逐渐转为盘局或者下跌，而股价向下跌破平均线
E.股价突然暴跌，跌破均线且在短时间内进一步向下远离均线，则有较大可能产生反弹上升

7:支撑线或压力线对当前股价的影响主要有哪几个方面（ ）？ 加微信看答案
A.股价在此区域停留的时间长短
B.股价在此区域伴随的成交量大小
C.股价在此区域波动的幅度高低
D.该支撑区域和压力区域发生的时间距离当前时间的远近

8:形态理论是根据股价走势的具体形态来进行未来股价变动分析的一种技术分析方法，其持续整理形态有（ ）等。
A.三角形
B.矩形
C.头肩形
D.旗形和楔形

9:在波浪理论中，哪一浪是最大、最有爆发力（价格往往跳空）的上升浪，行情持续的时间与幅度经常是最长的，投资者信心恢复，成交量大幅上升。（ ）
A.第一浪
B.第二浪
C.第三浪
D.A浪
E.B浪

10:KDJ指标用目前股价在近一阶段股价分布中的相对位置来预测可能发生的趋势反转，并以此作为短期投资信号的一种指标，其取值范围在0-100之间，（ ）为超买区，（ ）为超卖区。
A.2080
B.3070
C.8020
D.7030

11:在股价下跌一段时间后形成的K线组合形态中，空方力量已成强弩之末，而多方势力蓄势待发，典型的底部形态有（ ）。 D
A.黄昏之星
B.射击之星
C.吊颈线
D.早晨之星

12:哪种形态是因为投资者的情绪急剧亢奋所形成，通常出现在长期上升的最后阶段，是顶部反转突破的重要形态，由三个高点和两个低点组成。（ ） 加微信看答案
A.头肩顶
B.头肩底
C.三重顶
D.双重顶
E.喇叭形

13:哪种K线形态出现表明多空双方力量势均力敌、获得暂时平衡，往往预示着原有趋势即将改变。（ ）
A.大阴线
B.小阴线
C.大阳线
D.小阳线
E.十字星

14:在单根K线的研判中，光头光脚大阴线表明股价低开高走、空方占绝对优势，后期股价继续下跌可能性偏大。（ ）
对 错

15:头肩顶形态完成后，跌破颈线位时成交量不一定放大；而头肩底形态向上突破颈线位后，若没有大成交量的推动，可靠性大为降低。（ ）
对 错

16:在K线组合中，股价上涨一段时间后出现了穿头破脚大阴线，会形成为典型顶部形态。（ ） 对
对 错

1:一般而言，（ ）客户缺少稳定的信息来源和投资模式。 A
A.依赖型
B.参考型
C.专业型
D.助手型

2:从经营资源有限的角度思考，实施客户分级的标准应该是？（ ） 加微信看答案
A.客户资产
B.客户交易量
C.开户年限
D.佣金贡献

3:客户分类分级管理需要（ ）作为实施的保障，以确保最终效果的达成。
A.绩效管理
B.风险测评
C.了解客户
D.了解产品

4:营销专家科特勒认为，市场营销存有两个目标：（ ）。
A.追求市场份额
B.追求客户价值
C.提高客户忠诚度
D.提高客户满意度

5:以下哪些事件属于客户人生大事？（ ）
A.出生
B.退休
C.开户
D.首次申购产品

6:客户分级分类管理有哪些实施的前提条件？（ ） AB
A.了解客户
B.了解产品
C.四个合适
D.构建场景

7:了解客户就是了解客户的真实需求，客户需求可以使用哪些核心指标来描述？（ ） 加微信看答案
A.预期收益
B.风险承受能力
C.行为偏差
D.流动性

8:证券公司客户交易行为管理重点关注的品种有那些？（ ）
A.退市整理股票
B.创业板股票
C.上市初期过度炒作的新股
D.主体评级在AA级以下的债券交易

9:实施客户分级分类管理的目标是？（ ）
A.完成销售任务
B.实现适当性管理
C.满足客户需求
D.贯彻三公原则

10:信息技术对MOT场景的支持应以（ ）作为主线。
A.产品
B.客户
C.风控
D.活动量

11:按照客户投资行为对服务的依赖程度进行分类，可以包括哪些主要类型？（ ） BCD
A.理财型
B.依赖型
C.参考型
D.专业型

12:为客户提供投资服务的过程中，客户的（ ）和投资限制是提供投资建议和资产配置最重要的考量指标。 加微信看答案
A.法律准入
B.流动性需求
C.投资目标
D.税收

13:构建MOT场景一般分为7个步骤，以下哪项不属于这7个步骤？（ ）
A.了解与分析客户需求
B.实施服务行动
C.挽回流失客户
D.效果评估改进

14:从证券公司零售业务的视角，客户服务希望提升的核心指标是？（ )
A.客户质量
B.客户规模
C.月度活跃用户数
D.资产管理总规模

15:一般来说，（ ）适合作为存量客户分类营销的起点，通过分析客户历史业绩与客户达成提升短板的投资共识。
A.投资策略报告
B.公司研究报告
C.资产配置报告
D.账户诊断报告

16:以下哪些不属于价格信号？（ ） D
A.环境信号
B.促销信号
C.尾数信号
D.虚假折扣

17:客户在投资及使用券商服务过程中，特殊或异常行为所触发的事件，如买卖交易异常变化等，属于客户生命周期大事。（ ） 加微信看答案
对 错

18:证券公司及其营业部因客户出现异常交易行为收到交易所口头警示，无需联系客户。（ ）
对 错

19:为不同产品和服务建立相应的风险评级，并根据客户风险承受能力进行匹配，风险匹配规划了客户管理的有效区间，超出区间可能导致无效投入和客户利益损伤。（ ）
对 错

20:证券公司的专业化服务既是将有形产品推送给客户的桥梁，同时，服务自身也可以产品化单独设计、展示和定价。（ ）
对 错

21:理财规划能够打动客户，往往取决于对客户隐含资产和隐含负债的深入了解和分析。（ ） 对
对 错

22:在客户管理中，客户经理和投资顾问担任了服务实施者的角色，由于资历、特长等起点不同，绩效管理也需要关注服务实施者的分级。（ ） 加微信看答案
对 错

1:2015年9月投资者以15.21元/股的价格普通买入10万股上汽集团，同时融资买入7万股上汽集团，2016年9月投资者以23.13元/股的价格卖出之前买入的17万股上汽集团，并了结融券负债，假设融资利率为8.35%，不考虑佣金及其他成本，投资者的收益率为（ ）。 A
A.82.60%
B.88.50%
C.51.80%
D.48.60%

2:关于投资者卖出信用证券账户内融资买入尚未了结合约的证券所得价款，下述哪项是正确的？（ ） 加微信看答案
A.应当先偿还该投资者的融资欠款
B.可以在当日交易收市前买入其他证券
C.可以直接转出信用证券账户
D.可以自行考虑是否归还融资欠款

3:以下哪些交易可以在信用账户内操作？（ ）
A.融券卖出
B.买入担保品
C.新股申购
D.要约收购

4:下述哪些是2015年10月09日发布的《上海证券交易所程序化交易管理实施细则（征求意见稿） 》中第三十二条对异常交易监控的规定内容（ ）？
A.一个交易日内出现五次以上每秒申报5笔
B.一秒内完成申报并撤销申报，且日内出现3次以上
C.日内申报2000笔以上
D.日内申报在4000笔以上，且存在一秒内完成申报并撤销申报的行为

5:投资者融券卖出股票所得资金，可以（ ）。
A.买券还券
B.偿还融资融券交易相关利息、费用或融券交易相关权益现金补偿
C.买入或申购证券公司现金管理产品、货币市场基金以及交易所认可的其他高流动性证券
D.买入股票
E.转出信用资金账户

6:关于挖掘相对超额收益Alpha，以下说法正确的是（ ）。 ABCD
A.行业龙头公司由于良好的基本面在同板块中具有领涨的能力，有获取相对于个股或指数超额收益的可能
B.从金融工程量化选股策略中有获取相对于指数的超额收益的可能
C.通过基金管理人的选股及仓位管理，有获取超越市场收益的可能
D.预期两只证券价格走势会出现强弱分化，价差走扩，有获取超额收益的可能

7:以下交易可以通过融资融券实现的有（ ）。 加微信看答案
A.杠杆做多
B.杠杆做空
C.日内高卖低买
D.日内低买高买

8:借助融券，可实现或优化的套利策略有（ ）。
A.期现套利
B.可转债套利
C.差异配对交易
D.回归配对交易

9:下述哪些是融资融券交易中的常用交易指令？（ ）
A.融资买入
B.卖券还款
C.融券卖出
D.买券还券

10:以下可以通过融券实现的是（ ）。
A.打新底仓套保
B.增加打新市值
C.杠杆做空
D.期现套利

11:当前融资融券标的证券中，挂钩香港证券市场相关的有（ ）。 AD
A.H股ETF（510900）
B.黄金ETF（518880）
C.国债ETF（511010）
D.恒生ETF（159920）

12:假如融资保证金比例100%，融券保证金比例50%，客户欲参与某新股发行的网下申购，账户只有资金，且不愿承担市值涨跌的损益，若该新股申购门槛5000万元，则理论上而言，客户至少需多少资金才能实现上述需求？（ ） 加微信看答案
A.3500万元
B.3750万元
C.4000万元
D.5000万元

13:个股估值过高，股价存在泡沫时，可进行以下哪种融资融券交易获得收益？（ ）
A.融资买入
B.现金还款
C.融券卖出
D.买券还券

14:下述哪项是2015年11月13日沪深交易所公告的融资融券交易规则变化？（ ）
A.融资保证金比例从最低100%调整至最低50%
B.融券保证金比例从最低100%调整至最低50%
C.融资保证金比例从最低50%调整至最低100%
D.融券保证金比例从最低50%调整至最低100%

15:在保证金金额一定的情况下（ ） 。
A.保证金比例越低，投资者融资融券的规模就越大，财务杠杆效应越低
B.保证金比例越高，投资者融资融券的规模就越大，财务杠杆效应越高
C.保证金比例越高，投资者融资融券的规模就越小，财务杠杆效应越低
D.保证金比例越低，投资者融资融券的规模就越小，财务杠杆效应越高

16:如果融券卖出的标的证券当天有成交，则其申报价格不得低于（ ）。 C
A.价格无限制
B.上一交易日收盘价
C.最新成交价
D.最新委托价

17:当期货市场对于现货市场过度贴水时，可采取以下哪种交易进行期现套利？（ ） 加微信看答案
A.股指期货开空单，并买入现货
B.股指期货开空单，并融券卖出现货
C.股指期货开多单，并买入现货
D.股指期货开多单，并融券卖出现货

18:差异配对交易指预期两只证券或证券组合未来价格走势会出现强弱分化，价差走扩。买入较弱势的那只，同时融券卖出相对较强势的那只以对冲系统性风险，以求获取超额收益。（ ）
对 错

19:当前融资负债最早可于T+0日了结负债，因此，当天可以融资买入证券后，再对该部分证券执行卖券还款操作。（ ）
对 错

20:投资者持有非标的证券，预期股价要下跌，可直接融券卖出该证券进行套保。（ ）
对 错

21:信用账户进行担保品卖出时，若卖出的证券存在尚未了结的融资负债，则优先偿还融资负债。（ ） 对
对 错

22:在账户有资金、无底仓的情况，通过低点担保品买入，高点融券卖出可实现“T+0”交易。（ ） 加微信看答案
对 错

23:投资者需要对某证券进行套保，但该证券不是融资融券标的证券，则可以选取与所需执行套保股票基本面相似、股价相关性高且beta系数接近的标的证券进行融券卖出。（ ）
对 错

24:在授信额度和可用保证金足够的前提下，“先融资买入后普通买入”的操作模式，要比“先普通买入后融资买入”的模式实现的杠杆更大，买入的股份更多。（ ）
对 错

1:在券商的投行业务中，美国等成熟市场以（ ）为主要业务。 AB
A.并购重组
B.股权融资
C.证券承销
D.证券交易

2:对比美国证券行业格局，国内券商盈利模式转型或将呈现两大战略方向，分别是（ ）。 加微信看答案
A.低佣金策略
B.高佣金策略
C.增值服务策略
D.规模扩张策略

3:在下列重资产业务中，美国综合型券商高盛业务占比最高的是（ ）。
A.融资融券业务
B.FICC业务
C.做市业务
D.股票质押融资业务

4:美国于（ ）通过《金融服务现代化法案》，允许金融机构混业经营，同时由强制监管向自律监管转型。
A.1989年
B.1999年
C.2000年
D.2009年

5:美国证券市场自由化后，市场竞争加剧，证券公司经营模式分化，（ ）是立足于成本领先战略的互联网券商。
A.高盛
B.拉扎德
C.嘉信理财
D.杰富瑞

6:券商的盈利模式的发展可以划分为三阶段，即收入净利率驱动阶段、总资产周转率驱动阶段、权益乘数驱动阶段，我国目前已进入（ ）。 C
A.收入净利率驱动阶段
B.总资产周转率驱动阶段
C.权益乘数驱动阶段
D.超越三阶段的更高阶段

7:下列哪个券商是以互联网证券为契机，推出网上交易系统，获得快速发展（ ）。 加微信看答案
A.高盛
B.拉扎德
C.嘉信理财
D.杰富瑞

8:1975-1999年，随着资产驱动型业务的竞争加剧，美国的券商开始利用财务杠杆来放大资产的收益。（ ）
对 错

9:相较于美国等成熟市场，中国券商侧重于挖掘资产负债表，资本中介等业务贡献更为突出。（ ）
对 错

10:国内券商投行业务受证监会监管审批干预，收入波动较小。（ ）
对 错

11:拉扎德公司通过廉价的交易通道和便捷的服务尽可能多地吸引客户资产，而后通过保证金利息、资产管理服务和金融产品“上架费”等实现盈利。（ ） 错
对 错

12:对比中、美综合型券商，整体来看，中国的券商收入结构更为均衡。（ ） 加微信看答案
对 错

13:在资产配置和债务融资工具方面，相较于美国等成熟市场，中国的证券公司拥有更多丰富业务和工具，相应地拥有更高的杠杆率水平。（ ）
对 错

14:美国资本市场发展成熟，券商的投行业务收入中，并购财务顾问业务、股权融资业务和债权融资业务占比相对稳定。（ ）
对 错

15:自沪港通推出以来，税收、额度等方面政策环境持续完善，资金流通便利性持续提高。（ ）
对 错

16:美国资本市场发展到固定佣金制阶段时，证券业主要依靠垄断或行政定价赚取高额的通道费用。（ ） 对
对 错

17:1975年，美国证券行业佣金率市场化之前券商的收入利润率处于较高水平。（ ） 加微信看答案
对 错

18:从互联网券商的业务发展情况来看，我国财富管理市场仍处于初步发展阶段。（ ）
对 错

19:在轻资产业务方面，国内大型综合类券商着力于新业务开拓及人才储备，而中小型券商则通过互联网产品加速转型。（ ）
对 错

20:随着技术的创新，市场化竞争加剧，券商传统业务模式难以为继，驱动证券行业加速布局盈利模式分化转型。（ ）
对 错

21:国内较早布局互联网证券的券商收入结构仍较为传统，以经纪、自营业务收入为主。（ ） 对
对 错

1:一名35岁的投资者，其计划退休年龄为53岁，则其投资期限为（ ）。 A
A.18年
B.35年
C.53年
D.12年

2:客户决定投资方法时，下列不属于关键性因素的是哪一项？（ ） 加微信看答案
A.平均税率
B.投资目的
C.投资期限
D.风险容忍度

3:按照经验法则，任何投资者的某个可获得账户中都需要有能保证（ ）开支的现金，以防出现紧急情况。
A.六个月
B.十二个月
C.十八个月
D.二十四个月

4:客户的边际税率每年都发生变化，其原因可能是（ ）。(本题有超过一个的正确选项)
A.税法发生改变
B.客户风险容忍度发生改变
C.客户收入状况发生改变
D.客户的居住地区发生改变

5:客户的边际税率每年都发生变化，下列不是其原因的是（ ）。
A.税法发生改变
B.客户风险容忍度发生改变
C.客户收入状况发生改变
D.客户的居住地区发生改变

6:同一名投资者，在针对同事件制定投资计划时，其投资期限将不断变化，原因是（ ）。 B
A.市场的变化
B.时间的推移
C.投资者的财务弹性
D.投资者风险容忍度的变化

7:投资者风险容忍度的最佳定义是（ ）。 加微信看答案
A.理财顾问对于可能无法达到预期回报的投资的接受程度
B.受托人对于可能无法达到预期回报的投资的接受程度
C.投资者对于其可能面临的投资回报波动情况的接受程度
D.以上全部

8:下列哪项不是具体的投资目标？（ ）
A.为孩子10年后在大学接受教育而储蓄资金
B.在3年内支付某项不动产的相关开支
C.提供5年期的每年100000美元的年收益
D.以最低的风险博取最大的收益

9:对于一名低边际税率的客户，以下哪一项不属于有效的投资工具？（ ）
A.对冲基金
B.高收益证券
C.付红利股票
D.市政债券

10:边际税率与以下哪一项相同？（ ）
A.投资人支付的平均税费
B.投资人支付的总税费金额
C.投资人税单上的应缴税额总额
D.针对收入中增加部分应缴的税款

11:如果投资者的投资期限发生了改变，那么正确的做法是（ ）。 D
A.将更多的资产投入购买增长股
B.从购买债券变为购买股票
C.从购买短期证券变为购买长期证券
D.根据投资者的风险容忍度，调整投资组合的风险

12:投资期限的最佳定义是（ ）。 加微信看答案
A.投资者的预计寿命
B.投资者的当前年龄
C.投资者的预期退休年龄
D.投资者期望持有某项投资的时间

13:投资期限短的投资人可以承受波动剧烈的市场环境所带来的潜在损失。投资人有足够时间来收回风险较大的投资可能带来的损失。（ ）
对 错

14:如果客户的投资期限为短期，则短期固定收益证券比较适合该投资者。（ ）
对 错

15:如果投资者的投资期限发生了改变，那么正确的做法应当是根据投资者的风险容忍度，调整投资组合的风险。（ ）
对 错

16:余额受益人和收入受益人之间可能存在利益冲突，因为余额受益人希望将资产投资以获得最大化的长期收益，使未来投资组合的总市值最大化；而收入受益人则希望将资产投资以立刻获得短期的、生活所依赖的收益。（ ） 对
对 错

17:您客户的“投资期限”以及“风险容忍度”是界定她/他作为投资者的两大特征。（ ） 加微信看答案
对 错

18:投资者风险容忍度是指投资者对于其可能面临的投资回报波动情况的接受程度。（ ）
对 错

19:投资期限是指投资者期望持有某项投资的时间长度。（ ）
对 错

1:合伙人是否合并产业基金，主要是根据：( )。 ABC
A.谁主导投资
B.谁享有可变回报
C.谁影响可变回报
D.谁是管理合伙人

2:企业重要的会计选择有：( )。 加微信看答案
A.收入确认
B.收益性支出与资本性支出
C.固定资产折旧
D.资产减值

3:下面哪些是购买法下的操纵手法：( )。
A.操纵可辩认无形资产确认
B.操纵重组准备和预计负债
C.操纵商誉与资产减值
D.操纵收入和费用确认时点

4:属于非经常性损益的有：( )。
A.受托经营取得的托管费收入
B.非货币性资产交换损益
C.委托他人投资或管理资产的损益
D.债务重组收益

5:下面哪些是权益联营法操纵手法：( )。
A.操纵可辩认无形资产确认
B.突击报表重组
C.操纵商誉与资产减值
D.处置被低估资产

6:企业会计准则中将企业合并按照一定的标准分为两大基本类型：( )。 CD
A.正向购买
B.反向购买
C.同一控制下的企业合并
D.非同一控制下的企业合并

7:企业应当以变更事项的会计确认、计量基础和列报项目是否发生变更作为判断该变更是会计政策变更还是会计估计变更，前者适用未来适用法，后者适用追溯调整法。 加微信看答案
对 错

8:<p style="line-height: normal; text-indent: 0in; direction: ltr; unicode-bidi: embed;">会计选择无处不在，任何一项会计核算（确认、计量、列报）都面临会计选择问题，管理层具有会计选择权，但不得滥用选择权，滥用会计选择权视同会计差错。</p>
对 错

9:除非同一集团下的企业合并，否则认定为非同一控制下的合并。
对 错

10:对于在企业合并中取得的无形资产，关键要看其是否满足可辨认性标准，公允价值能够可靠计量的情况下，应区别于商誉单独确认的无形资产。
对 错

11:控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，要区分决策者是否实质上其他方代理人。 对
对 错

1:测试银行存款余额是否正常的一个主要指标是：( )。 A
A.利息收入
B.利息支出
C.理财收益
D.投资收益

2:收入十大陷阱中，哪些属于时间性差异？( ) 加微信看答案
A.提前确认收入
B.推迟确认收入
C.夸大收入规模
D.隐瞒关联收入

3:企业财务报表包括：( )。
A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.附注

4:XM2017年度巨亏主要原因是：( )。
A.投资亏损
B.可转换可赎回优先股公允价值计量
C.股份支付
D.资产减值

5:报表粉饰三大趋势是：( )。
A.从账内到账外
B.从本土走向国际
C.从线下到线上
D.从表内到表外

6:资产五高陷阱不包括：( )。 C
A.高现金
B.高应收款项
C.高投资
D.高固定资产

7:上市公司十大收入陷阱不包括：( )。 加微信看答案
A.虚增收入
B.隐瞒收入
C.夸大收入
D.集中确认收入

8:企业财务报表不包括：( )。
A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.财务状况变动表

9:企业会计报表只有三张报表。
对 错

10:财务舞弊就是报表粉饰。
对 错

11:资产负债表、利润表、现金流量表三位一体同时“三权分立”。 对
对 错

12:企业应当按照交易或者事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或者事项的法律形式为依据。 加微信看答案
对 错

1:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第十七条规定，网下投资者应当在什么时间向协会填报年度统计表，进行网下投资者总结（ ）。 A
A.每年一季度前
B.每年一月底前
C.每年年底前
D.每年6月底前

2:个人投资者注册为网下投资者所需的投资经验要求为（ ）。 加微信看答案
A.从事证券交易时间应达到5年（含）以上
B.从事证券交易时间应达到2年（含）以上
C.证券帐户卡开立时间应达到5年（含）以上
D.证券帐户卡开立时间应达到2年（含）以上

3:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第二十二条规定，主承销商应当在项目发行上市后（ ）工作日内在协会网下投资者管理系统报送网下投资者的违规信息。
A.十个
B.五个
C.十五个
D.三十个

4:《证券发行与承销管理办法》第五条规定，首次公开发行股票网下投资者须具备的条件有（ ）。
A.丰富的投资经验
B.良好的定价能力
C.无需投资经验
D.无需定价能力

5:中国证券业协会发布的首次公开发行股票网下投资者自律管理规则体系，包括哪些自律规则（ ）。
A.《首次公开发行股票网下投资者管理细则》
B.《首次公开发行股票承销业务规范》
C.《首次公开发行股票配售细则》
D.《证券发行与承销管理办法》

6:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第四条规定，机构投资者应具备必要的定价能力，具体包括哪些方面要求？（ ） ABCD
A.具有相应的研究力量
B.具有有效的估值定价模型
C.具有科学的定价决策制度
D.具有完善的合规风控制度

7:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》的适用范围包括( )。 加微信看答案
A.网下投资者参与首发股票询价和网下申购业务
B.具有证券承销业务资格的证券公司开展网下投资者推荐工作
C.担任首发股票项目主承销商的证券公司开展网下投资者选定和管理工作
D.以上主体开展境内首次公开发行存托凭证相关业务时，参照适用本细则

8:证券公司设定推荐网下投资者的条件，应包括但不限于哪些方面？( )
A.投资资金规模
B.投资经验
C.定价能力
D.信用记录
E.投资偏好与风险偏好

9:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第十三条规定，机构投资者应建立的制度体系包括但不限于以下哪些内容？（ ）
A.制定专项内控制度
B.建立必要的估值定价模型
C.建立健全必要的投资决策机制
D.建立报价信息复核机制
E.制定申购资金划付审批程序

10:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第八条规定，证券公司应当多久开展一次网下投资者适当性自查？（ ）
A.每季度
B.每半年
C.每月
D.每年

11:推荐类机构投资者注册为网下投资者所需的投资经验要求为（ ）。 B
A.从事证券交易时间应达到5年（含）以上
B.从事证券交易时间应达到2年（含）以上
C.证券帐户卡开立时间应达到5年（含）以上
D.证券帐户卡开立时间应达到2年（含）以上

12:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第五条规定，证券公司、基金公司、信托公司、财务公司、保险公司以及合格境外投资者等六类机构投资者须由证券公司向协会推荐注册。（ ） 加微信看答案
对 错

13:网下投资者被列入黑名单期满后，无须重新向协会申请注册，网下投资者资格即可自动生效。 （ ）
对 错

14:《首次公开发行股票网下投资者管理细则》第十九条规定，网下投资者评价体系包括网下投资者的机制完备性、报价合理性、展业合规性和投资理性度等指标。（ ）
对 错

15:主承销商应当对网下投资者参与首发股票项目的关联方信息进行核查。（ ）
对 错

16:参与首发股票询价和网下申购业务的投资者应当在中国证券业协会注册。( ) 对
对 错

17:首次公开发行股票网下投资者应当接受中国证券业协会的自律管理，遵守中国证券业协会的自律规则。（ ） 加微信看答案
对 错

18:中国证券业协会建立了首发股票网下投资者黑名单制度并在协会网站公布。（ ）
对 错

19:中国证券业协会可以对存在违规行为的网下投资者和配售对象，采取列入黑名单等措施。 （ ）
对 错

1:以下对于机构客户的交易特点表述正确的是（ ）。 A
A.机构客户用于投资于证券市场的资金一般来源于公司利润等自有资金，数额较大，抗风险能力较强
B.机构客户容易受虚假信息的影响跟风交易，追涨杀跌
C.机构客户大多追求短期收益，偏好高风险产品
D.机构客户比个人客户更容易出现异常交易

2:以下对于机构客户的交易特点表述正确的是（ ）。 加微信看答案
A.机构客户用于投资于证券市场的资金一般来源于公司利润等自有资金，数额较大，抗风险能力较强
B.机构客户容易受虚假信息的影响跟风交易，追涨杀跌
C.机构客户大多追求短期收益，偏好高风险产品
D.机构客户比个人客户更容易出现异常交易

3:证券公司在管理客户交易行为时可依据（ ）。
A.《上海证券交易所交易规则》
B.《深圳证券交易所交易规则》
C.《上海证券交易所会员客户证券交易行为管理实施细则》

4:以下属于个人客户的交易特点的是（ ）。
A.资金量小，抗风险能力较差
B.抗干扰能力差，容易受虚假信息和从众心理影响，追涨杀跌，跟风交易
C.专业性差，对交易规则的理解不够深入，尤其是对异常交易行为认识不够，出现异常交易的可能性比较大

5:根据形成异常交易的驱动因素，可将异常交易分为（ ）。
A.内幕信息驱动的异常交易
B.技术性异常交易
C.由不可抗力因素导致的异常交易

6:关于证券公司在客户交易行为管理工作中担任的角色与职责，下列描述正确的是（ ）。 ABC
A.证券公司的客户交易行为管理以异常交易的识别、处理为主线，以保护投资者合法权益、维护市场稳定为最终目的
B.证券公司一线分支机构有机会直接与客户接触，能够更好的了解客户的交易行为与交易需求
C.证券公司可以直接以会员的身份接受交易所、证监会相关业务指导，并在发现客户异常交易行为后直接向交易所进行报告

7:根据形成异常交易的驱动因素，可将异常交易分为（ ）。 加微信看答案
A.内幕信息驱动的异常交易
B.技术性异常交易
C.由不可抗力因素导致的异常交易

8:以下属于证券市场异常交易行为的是（ ）。
A.单个或两个以上固定的或涉嫌关联的证券账户之间，大量或频繁进行反向交易
B.频繁申报和撤销申报
C.超额买入风险警示股票

9:证券公司在管理客户交易行为时可依据（ ）。
A.《上海证券交易所交易规则》
B.《深圳证券交易所交易规则》
C.《上海证券交易所会员客户证券交易行为管理实施细则》

10:以下属于个人客户的交易特点的是（ ）。
A.资金量小，抗风险能力较差
B.抗干扰能力差，容易受虚假信息和从众心理影响，追涨杀跌，跟风交易
C.专业性差，对交易规则的理解不够深入，尤其是对异常交易行为认识不够，出现异常交易的可能性比较大

11:关于证券公司在客户交易行为管理工作中担任的角色与职责，下列描述正确的是（ ）。 ABC
A.证券公司的客户交易行为管理以异常交易的识别、处理为主线，以保护投资者合法权益、维护市场稳定为最终目的
B.证券公司一线分支机构有机会直接与客户接触，能够更好的了解客户的交易行为与交易需求
C.证券公司可以直接以会员的身份接受交易所、证监会相关业务指导，并在发现客户异常交易行为后直接向交易所进行报告

12:以下属于证券市场异常交易行为的是（ ）。 加微信看答案
A.单个或两个以上固定的或涉嫌关联的证券账户之间，大量或频繁进行反向交易
B.频繁申报和撤销申报
C.超额买入风险警示股票

13:证券公司了解客户信息中，应至少包含（ ）。
A.财产与收入状况
B.资金来源
C.证券投资经验
D.风险偏好

14:证券公司了解客户信息中，应至少包含（ ）。
A.财产与收入状况
B.资金来源
C.证券投资经验
D.风险偏好

15:金融产品等特殊机构在开户过程中，证券公司应额外重点关注并登记如下信息（ ）。
A.金融产品具备托管人的，核实并记录托管人相关信息
B.结构化产品的初始杠杆比例
C.产品合同中涉及的聘用证券投资顾问信息
D.有存续期产品的产品到期日

16:金融产品等特殊机构在开户过程中，证券公司应额外重点关注并登记如下信息（ ）。 ABCD
A.金融产品具备托管人的，核实并记录托管人相关信息
B.结构化产品的初始杠杆比例
C.产品合同中涉及的聘用证券投资顾问信息
D.有存续期产品的产品到期日

17:证券公司在异常交易管理过程中可能面临的成本包括（ ）。 加微信看答案
A.建立监控系统等产生的IT硬件、软件、人工维护费用成本
B.证券公司为符合监管要求，履行数据报备、客户回访产生的运营成本
C.制定会员单位异常交易处理指导规范或细则，并定期检查而引发的人工费用成本
D.证券公司在处理异常交易客户过程中可能面临的客户投诉、法律诉讼等带来的客户流失、经济赔偿等成本

18:证券公司在异常交易管理过程中可能面临的成本包括（ ）。
A.建立监控系统等产生的IT硬件、软件、人工维护费用成本
B.证券公司为符合监管要求，履行数据报备、客户回访产生的运营成本
C.制定会员单位异常交易处理指导规范或细则，并定期检查而引发的人工费用成本
D.证券公司在处理异常交易客户过程中可能面临的客户投诉、法律诉讼等带来的客户流失、经济赔偿等成本

19:证券公司客户交易行为管理重点关注的品种有那些？（ ）
A.退市整理股票
B.创业板股票
C.上市初期过度炒作的新股
D.主体评级在AA级以下的债券交易

20:证券公司客户交易行为管理重点关注的品种有那些？（ ）
A.退市整理股票
B.创业板股票
C.上市初期过度炒作的新股
D.主体评级在AA级以下的债券交易

21:证券公司应维护证券市场秩序，切实履行客户交易行为管理职责，遵循（ ）原则，建立客户交易行为监控与自律管理机制，以有效防范、约束客户的异常交易行为，引导客户理性、合法合规地参与证券交易。 B
A.账户实名制
B.了解你的客户
C.公开、公平、公正
D.全面、依法、从严

22:证券公司应维护证券市场秩序，切实履行客户交易行为管理职责，遵循（ ）原则，建立客户交易行为监控与自律管理机制，以有效防范、约束客户的异常交易行为，引导客户理性、合法合规地参与证券交易。 加微信看答案
A.账户实名制
B.了解你的客户
C.公开、公平、公正
D.全面、依法、从严

23:证券公司客户交易行为管理的目标是（ ）。
A.落实监管要求
B.查处客户异常交易行为
C.维护市场公开、公平、公正的交易秩序，引导理性投资，保护投资者利益
D.确保投资者正常交易的进行

24:证券公司客户交易行为管理的目标是（ ）。
A.落实监管要求
B.查处客户异常交易行为
C.维护市场公开、公平、公正的交易秩序，引导理性投资，保护投资者利益
D.确保投资者正常交易的进行

25:以下不属于客户异常交易行为的是（ ）。
A.一段时期内进行大量且连续的交易
B.以同一身份证明文件、营业执照或其他有效证明文件开立的证券账户之间，大量或者频繁进行互为对手方的交易
C.进行与自身公开发布的投资分析、预测或建议相背离的证券交易
D.在证券交易价格产生重大影响的信息披露之后，大量或持续买入或卖出相关证券

26:证券公司对于客户交易行为的管理描述，下列表述不正确的是（ ）。 D
A.证券公司及其营业部应当配合交易所进行相关调查，及时、真实、准确、完整地提供客户开户资料、授权委托书、资金存取凭证、资金账户情况以及相关交易情况说明等资料
B.交易所要求证券公司及其营业部协助了解相关账户实际控制人情况、资金背景、交易动机以及相关账户实际控制人控制的其他账户等情况的，证券公司应当如实提供资料
C.证券公司应当建立相应的协同制度和流程，健全客户交易行为管理要求
D.证券公司收到的各类监管函件，都应当及时告知客户

27:以下不属于客户异常交易行为的是（ ）。 加微信看答案
A.一段时期内进行大量且连续的交易
B.以同一身份证明文件、营业执照或其他有效证明文件开立的证券账户之间，大量或者频繁进行互为对手方的交易
C.进行与自身公开发布的投资分析、预测或建议相背离的证券交易
D.在证券交易价格产生重大影响的信息披露之后，大量或持续买入或卖出相关证券

28:证券公司对于客户交易行为的管理描述，下列表述不正确的是（ ）。
A.证券公司及其营业部应当配合交易所进行相关调查，及时、真实、准确、完整地提供客户开户资料、授权委托书、资金存取凭证、资金账户情况以及相关交易情况说明等资料
B.交易所要求证券公司及其营业部协助了解相关账户实际控制人情况、资金背景、交易动机以及相关账户实际控制人控制的其他账户等情况的，证券公司应当如实提供资料
C.证券公司应当建立相应的协同制度和流程，健全客户交易行为管理要求
D.证券公司收到的各类监管函件，都应当及时告知客户

29:证券公司及其营业部因客户出现异常交易行为收到交易所口头警示，无需联系客户。（ ）
对 错

30:内幕交易参与人非法利用内幕信息获取了不正当利益，但内幕交易对市场本身影响有限。（ ）
对 错

31:在自己控制的账户之间进行证券交易，不属于异常交易。（ ） 错
对 错

32:证券交易内幕信息的知情人，在内幕信息公开前，自身不得买卖该公司的证券，但可以建议他人买卖该证券。（ ） 加微信看答案
对 错

33:证券公司及其营业部因客户出现异常交易行为收到交易所口头警示，无需联系客户。（ ）
对 错

34:内幕交易参与人非法利用内幕信息获取了不正当利益，但内幕交易对市场本身影响有限。（ ）
对 错

35:证券交易内幕信息的知情人，在内幕信息公开前，自身不得买卖该公司的证券，但可以建议他人买卖该证券。（ ）
对 错

36:在自己控制的账户之间进行证券交易，不属于异常交易。（ ） 错
对 错

37:如果客户违法违规使用账户，或存在严重影响正常交易秩序的异常交易行为，证券公司可以拒绝客户委托，或终止与客户的证券交易委托代理关系。（ ） 加微信看答案
对 错

38:对于不能完全确定客户违法违规行为或涉及较轻的违规行为的客户，证券公司应以教育、劝导为主，告知其行为可能存在违法违规可能性，以及继续从事相关活动可能面临进一步更严重的管控措施。（ ）
对 错

39:证券交易所的会员应当协同交易所对会员客户异常交易行为进行自律管理，并建立相应的协同制度和流程，明确合规负责人职责。（ ）
对 错

40:场外配资行为的最显著特征是多人共用单一证券账户进行交易。（ ）
对 错

41:如果客户违法违规使用账户，或存在严重影响正常交易秩序的异常交易行为，证券公司可以拒绝客户委托，或终止与客户的证券交易委托代理关系。（ ） 对
对 错

42:技术性异常交易的本质是一种技术风险。（ ） 加微信看答案
对 错

43:场外配资行为的最显著特征是多人共用单一证券账户进行交易。（ ）
对 错

44:证券交易所的会员应当协同交易所对会员客户异常交易行为进行自律管理，并建立相应的协同制度和流程，明确合规负责人职责。（ ）
对 错

45:对于不能完全确定客户违法违规行为或涉及较轻的违规行为的客户，证券公司应以教育、劝导为主，告知其行为可能存在违法违规可能性，以及继续从事相关活动可能面临进一步更严重的管控措施。（ ）
对 错

46:技术性异常交易的本质是一种技术风险。（ ） 对
对 错