作者：sid

1:企业中内部控制最为疏忽和薄弱的环节一般是（ ）。 A
A.合同管理
B.采购管理
C.生产管理
D.销售管理

2:分别设置不同层次的管理人员及由各专业人员组成的管理团队，针对各项业务功能行使决策、计划、执行、监督、评价的权利并承担相应的义务，是保证业务顺利开展的支撑平台，这指的是企业（ ）。 加微信看答案
A.内部机构
B.治理结构
C.管理机构
D.董事会

3:下列各项中，没有违反现金內部控制的行为包括( )。
A.不得私设小金库
B.用本单位银行账号为他人支取现金
C.用白条顶替库存现金
D.将本单位的现金借给他单位临时支用

4:下列各项中，预防员工贪污、挪用销货款的最有效的方法是（ ）。
A.记录应收账款明细账的人员不得兼任出纳
B.收取顾客支票与收取顾客现金由不同人员担任
C.请顾客将货款直接汇入公司所指定的银行账户
D.公司收到顾客支票后立即寄送收据给顾客

5:企业内部控制的实施主体包括（ ）。
A.全体员工
B.监事会
C.经理层
D.董事会

6:下列各项中，属于导致内部控制固有局限原因的有（ ）。 ABCD
A.控制的有效性会受到决策过程中人为判断的影响
B.内部控制只能为控制目标的实现提供合理保证
C.管理人员可能会凌驾于内部控制之上
D.内部控制的设计与实施需要考虑成本与效益

7:下列选项中，属于内部控制范畴内的风险应对策略有（ ）。 加微信看答案
A.风险规避
B.风险降低
C.风险分担
D.风险承受

8:企业建立与实施内部控制应当遵循的原则有（ ）。
A.全面性原则
B.重要性原则
C.成本效益原则
D.制衡性原则

9:下列属于公司治理问题产生背景的有（ ）。
A.人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满
B.股东诉讼事件大量增加
C.机构投资者力量的增大
D.恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益
E.国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题

10:企业在确定职权和岗位分工过程中，应当体现不相容职务相互分离的要求。下列各项中属于不相容职务的有（ ）。
A.可行性研究与决策审批
B.执行与监督检查
C.决策审批与执行
D.决策审批与监督检查

11:董事会保留和授权管理层的事项的性质取决于（　）。 ABCD
A.企业的规模
B.企业的复杂程度
C.企业的所有权结构
D.企业的传统和企业文化

12:从内控角度来说，具备下列（ ）特征的是属于关键岗位。 加微信看答案
A.掌握企业核心信息
B.具有一定的决策权
C.能够左右企业领导意图
D.接触大额资金资产

13:治理架构可以分为（ ）。
A.决策机构
B.执行机构
C.管理机构
D.监督机构
E.生产机构

14:下列控制措施中，贯彻了制衡性原则的有（ ）。
A.不相容职务分离控制
B.轮岗制度
C.会计系统控制
D.财产保护控制
E.强制休假制度

15:合同业务的一般流程分为的两个阶段是（ ）。
A.合同订立
B.合同审批
C.合同履行
D.合同结算
E.合同解除

16:成本效益原则的要义包括（ ）。 AC
A.努力降低内部控制的成本
B.在管理中要依据环境和内外条件随机应变
C.合理确定内部控制带来的经济利益
D.内部控制过程中的相互制约、相互监督
E.在兼顾全面的基础上突出重点

17:加强公司治理披露的实现途径包括（　）。 加微信看答案
A.要求上市公司在年度报告中提供公司治理声明
B.披露公司员工薪酬
C.在“绩效基础”和“非绩效基础”之间分析董事的薪酬
D.披露有关董事的股票期权资料

18:内部控制是一种全程控制，从内容上看包括（ ）。
A.制度设计
B.制度监督
C.制度执行
D.监督评价
E.流程再造

19:内部控制的成本主要体现（ ）。
A.内部控制的设计成本
B.内部控制的时间成本
C.内部控制的实施成本
D.内部控制的鉴证成本
E.内部控制的计量成本

20:考察内部控制运行的有效性包括（ ）。
A.相关控制在评价期内是如何运行的
B.相关控制是否覆盖了所有关键的业务与环节
C.相关控制是否得到了持续一致的运行
D.实施控制的人员是否具备必要的权限和能力
E.相关控制是否与企业自身经营特点、业务模式以及风险管理要求向匹配

21:授权控制的基本原则有（ ）。 ACD
A.依事不依人
B.适度越权授权
C.适度授权
D.需要监督
E.不得随意授权

22:下列控制措施中属于不相容岗位分离控制的是（ ）。 加微信看答案
A.调查评估人员与担保业务审批人员应当分离，调查评估结果应出具书面报告
B.销售合同草案经审批同意后，企业应授权有关人员与客户签订正式销售合同
C.对于某些商品的价格浮动权，销售部门应将权力逐级分配并明确权限执行人
D.明确相关部门和岗位的职责权限，做到项目实施与价款支付等不相容职务相互分离
E.指定专人定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项

23:下列有关企业内部控制的表述中，正确的有（ ）。
A.内部控制是一个过程
B.内部控制是由企业的董事会和管理层实施的
C.有效的内部控制可以绝对保证控制目标的实现
D.内部控制不仅仅是制度和手册，而是渗透到企业活动之中的一系列行为

24:建立健全和有效实施内部控制是（ ）的责任。
A.高级管理层
B.董事会
C.注册会计师
D.内审部门

25:内部控制的基本概念是从早期（ ）思想的基础上逐步发展起来的。
A.科学管理
B.内部牵制
C.内部审计
D.管理控制

26:下列各项违背基本的公司治理原则的是(　)。 B
A.鼓励提升业绩
B.反对建立内部审计部门
C.促进道德和负责任的决策
D.设计董事会的结构以增加价值

27:关于内部控制原则，下列表述中错误的是（ ）。 加微信看答案
A.内部会计控制应涵盖企业内部涉及会计工作业务的所有人员
B.内部会计控制仅涵盖企业内部财会部门的所有工作岗位和人员
C.针对业务处理过程的关键点落实决策，执行、监督、反馈等各个环节
D.企业内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置、职责权限应合理划分

28:下列有关企业内部控制目标的表述中，不正确的有（ ）。
A.企业经营管理合法合规
B.追求利润最大化
C.财务报告真实完整
D.促进企业实现发展战略

29:在公司治理中存在的代理成本包括以下（ ）。
A.代理人员的管理能力较弱
B.股东对管理人员的监督成本
C.代理人利用职务之便损害公司价值
D.使用不称职代理人的机会成本

30:缺乏对采购合同履行的跟踪管理，运输工具和方式选择不当，忽视投保等，造成采购物资损失或无法保证供应这是（ ）的主要风险。
A.订立采购活动
B.确定采购方式和采购价格
C.管理供应过程
D.验收

31:过去，一提到内部控制，人们往往认为是管理者制定出相应的规章制度约束员工的。但在风险管理框架下的内部控制既体现内部控制从上到下的贯彻执行，也强调内部控制从下到上参与设计、反馈意见以及“倒逼”机制。这体现的是风险管理、内部控制、公司治理三者的关系中的（　）。 C
A.治理、风险、控制的整合
B.前动与后动的平衡
C.“从上到下”控制基础和“从下到上”风险基础执行模式的融合
D.“从下到上”控制基础和“从上到下”风险基础执行模式的融合

32:内部控制的五要素中，（ ）是重要的基础。 加微信看答案
A.控制活动
B.风险评估
C.内部环境
D.信息与沟通

33:下列各项中，不属于不相容职责的有（ ）。
A.银行出纳与编制银行存款余额调节表
B.接受订单与批准赊销
C.现金出纳与登记现金日记账
D.现金出纳与编制记账凭证

34:内部会计控制原则的正确表述是( )。
A.企业高管层是制度的制定者，有权掌控内部会计控制
B.财务会计主管是财会工作的领导者，应当有权操纵内部会计控制
C.企业内部涉及财会工作的所有人员均不拥有超越内部会计控制的权力
D.监察、审计是企业专司监督的部门，可修改掌控内部会计控制

35:企业应当建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。下列选项中，属于股东（大）会主要职责的有（ ）。
A.依法行使企业的经营决策权
B.监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责
C.依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权
D.审议批准监事会或监事的报告

36:对内部控制是一种全员控制理解错误的是（ ）。 D
A.内部控制强调全员参与，人人有责
B.企业的各级管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强化风险意识
C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相应的责任
D.被动地遵守内部控制的相关规定

37:内部控制的现实意义不包括（ ）。 加微信看答案
A.实施内部控制有助于提升企业管理水平
B.实施内部控制有助于降低企业的经营成本
C.实施内部控制有助于提高企业的风险防御能力
D.实施内部控制有助于维护社会公众的利益

38:企业发展战略方案应最终报经（ ）批准后付诸实施。
A.战略委员会
B.总经理
C.董事会
D.股东（大）会

39:内部控制的内容中不包括（ ）。
A.不相容业务分开
B.不相容职务分离
C.界定职权范围
D.授权批准

40:企业为提高会计信息质量，保护财产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等制定和实施的一系列控制方法、措施和程序的总和，称为( ）。
A.内部资金控制
B.内部信息控制
C.内部监审工作
D.内部会计控制

41:下列要素中，不属于内部控制程序的是（ ）。 D
A.交易授权
B.职责划分
C.独立稽核
D.内部审计

42:下列选项中，不符合公司治理原则的是（　）。 加微信看答案
A.审计委员会应审查企业财务报告的诚信和监督外部审计师的独立性
B.信息披露的内容包括但不限于三大部分：财务会计信息、非财务会计信息和审计信息
C.审计委员会应当向董事会就任免内部审计管理人员提供建议
D.内部审计部门应当直接向董事会或者股东大会负责

43:在一个设计适当地内部控制结构中，同一职工可以负责（ ）。
A.接受和保管支票，并批准注销客户应收账款
B.审核付款凭证，同时签发支票
C.保管现金，编制银行存款余额调节表
D.签发支票，同时保管原始凭证

44:内部监督时需关注关键控制点，其中不包括（ ）。
A.复杂程度高的控制和需要高度判断力的控制
B.已知的控制失效的控制且无法及时识别的控制
C.相关人员缺少实施某一控制所需的资质或经验
D.某项实施成本过高的控制

45:授权审批控制中，授权的种类一般分为（ ）。
A.长期授权
B.短期授权
C.中期授权
D.常规授权
E.特别授权

1:（ ）度量了期权价格对标的资产价格的敏感度。 A
A.Delta
B.Theta
C.Vega
D.Rho

2:其他条件不变的情况下，存续期越长，利率的影响越明显，期权的Rho的绝对值（ ）。 加微信看答案
A.越大
B.越小
C.不变
D.以上都不正确

3:下列关于期权的Vega值的说法正确的是（ ）。
A.随着到期日的临近，Vega值逐渐减小
B.波动率越大，实值和虚值期权的Vega值越大，平值期权的Vega值相对较平稳
C.当期权处于平值时，Vega值最大
D.当期权处于平值时，Vega值最小

4:下列关于期权的Theta值说法正确的是（ ）。
A.当期权处于平值时，Theta值最小
B.平值期权Theta逐渐减小，时间价值加速流失
C.波动率越高，Theta值越小
D.一般情况下期权的Theta值均为负

5:下列关于期权的Gamma值说法正确的是（ ）。
A.认购期权和认沽期权的Gamma值均为正
B.Gamma度量了Delta对标的资产价格变动的敏感性
C.当标的资产价格等于期权行权价时，期权的Gamma值最大
D.相同标的、相同行权价、相同到期日的认购期权和认沽期权的Gamma值相等

6:以下关于期权的Delta值说法正确的是（ ）。 AC
A.相同标的、相同行权价、相同到期日的认购期权和认沽期权的Delta的绝对值相加等于1
B.随着到期日的临近，实值期权的Delta的绝对值趋向于0
C.标的价格上涨，Delta上升
D.期权虚值程度越深，Delta的绝对值越趋近于1

7:（ ）度量了期权价格对期权存续期的敏感性。 加微信看答案
A.Delta
B.Theta
C.Vega
D.Rho

8:随着波动率增大，期权的Delta的绝对值趋向（ ）。
A.1
B.0.5
C.0
D.-1

9:（ ）用来表示期权价格和股票波动率的关系。
A.Delta
B.Theta
C.Vega
D.Rho

10:当期权处于（ ）状态时，时间价值最大。
A.实值
B.虚值
C.平值
D.极端实值

11:（ ）度量了期权价值对无风险利率的敏感性。 D
A.Delta
B.Theta
C.Vega
D.Rho

12:当认沽期权处于极端实值状态，股票价格变动1元，内在价值（ ）变动趋向1元。 加微信看答案
A.横向
B.正向
C.纵向
D.反向

13:认购期权和认沽期权的Vega值总为负数。（ ）
对 错

14:一般情况下期权的Theta值均为正。（ ）
对 错

15:当认购期权处于极端实值时，时间价值将变小，Delta趋向0。（ ）
对 错

16:Gamma是指当标的资产价格变动一单位所引起的Delta变动的幅度，是期权价值对标的资产价格变动的二阶偏导。（ ） 对
对 错

17:Delta是期权价格与标的资产价格变化曲线的切线斜率，认购期权拥有正的Delta，认沽期权拥有负的Delta。（ ） 加微信看答案
对 错

18:波动率越高，时间价值越大，期权的Theta值越小，相同存续期内时间价值流失越快。（ ）
对 错

19:认购期权的Rho为正数，认沽期权的Rho为负数。（ ）
对 错

20:期权为平值时Gamma最大，Delta变化最快。（ ）
对 错

1:信用风险的主要分类有（ ）。 AB
A.交易对手信用风险
B.贷款信用风险
C.发行人信用风险
D.法律风险
E.声誉风险

2:场外衍生产品和场内产品不同之处包括（ ）。 加微信看答案
A.场外衍生产品一般不是标准化的，可以定制
B.不存在中央清算系统，需要面临交易对手信用风险
C.需要统一的协议进行管理，例如NAFMII,SAC,ISDA
D.衍生产品只包括股权衍生产品
E.场外衍生产品的报价没有统一报价系统

3:证券公司在日常的业务开展过程中，会遇到哪些类风险（ ）
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险

4:国内金融机构在信用风险管理过程中遇到的问题有（ ）。
A.违约事件少，缺乏相应的处置经验
B.法律不完善，对违约，破产过程中非违约方的保护不明确
C.由于复杂的担保关系，交易对手资质难以确认
D.国内交易对手协议的内容需要进一步标准化
E.交易对手账户内的资金无法做到隔离

5:衍生产品违约风险敞口包括（ ）。
A.期望风险敞口(ExpectedExposure)
B.期望正风险敞口(ExpectedPositiveExposure)
C.期望负风险敞口(ExpectedNegativeExposure)
D.最大可能风险敞口(MaximumLikelyExposure)
E.未来可能风险敞口(PotentialFutureExposure)

6:在信用风险计量过程中，期望损失涉及到的风险因子包括（ ）。 ABE
A.违约率(PD)
B.违约损失率(LGD)
C.久期(D)
D.经济资本（EC）
E.违约风险暴露(EAD)

7:发行人信用风险缓释方法包括如下哪些（ ）。 加微信看答案
A.寻找发行人信用评级较高的债券或者融资人信用评级较高的类融资项目
B.寻找法律途径进行起诉
C.能够提供具有一定资质的担保方
D.利用衍生工具对信用风险进行对冲
E.提供超额抵押品等方法

8:境内证券公司在开展场外股权衍生品业务的时候，所签署的协议为（ ）。
A.NAFMII
B.SAC
C.ISDA
D.GMRA
E.衍生品协议

9:风险管理的主要流程不包括（ ）。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险提示
D.风险控制
E.风险报告

10:场外衍生产品交易协议主要内容不包括（ ）。
A.明确签约双方的资质和交易内容，需要提交的文档，协议的适用范围
B.对违约行为和范围的定义，以及违约后的处理方法的解释和定义
C.对提前终止事件的定义
D.对信用风险的测算
E.对法律仲裁方面的定义

11:以下业务中（ ）不是产生信用风险的来源。 D
A.银行贷款
B.股票质押
C.融资融券
D.股票投资
E.远期交易

12:次级抵押贷款是指一些贷款机构向信用程度较好和收入较高的借款人提供的贷款。次级抵押贷款对贷款者信用记录和还款能力要求比较高，贷款利率相应地比一般抵押贷款低很多。 加微信看答案
对 错

13:客户主体违约损失率和主体违约率之间不存在任何相关关系。
对 错

14:我公司的DVA，站在交易对手方的角度来看，即是交易对手所面临的CVA。
对 错

15:信用风险是指由于客户或交易对手不能完全履行契约的规定从而为机构带来损失的风险。
对 错

1:200人公司的设立、历次增资依法需要批准的，应当经过有关部门批准。存在不规范情形的，应当经过规范整改，并经当地（ ）确认。 A
A.省级人民政府
B.地市级人民政府
C.县级人民政府
D.证监局

2:股东人数超过200人的股份有限公司申请行政许可，需要省级人民政府出具确认函的情形包括（ ）等。 加微信看答案
A.1994年《公司法》实施前，经过体改部门批准设立，但存在内部职工股超范围或超比例发行、法人股向社会个人发行等不规范情形的定向募集公司
B.1994年《公司法》实施前，依法批准向社会公开发行股票的公司
C.按照《国务院办公厅转发证监会关于清理整顿场外非法股票交易方案的通知》，清理整顿证券交易场所后“下柜”形成的股东超过200人的公司
D.中国证监会认为需要省级人民政府出具确认函的其他情形

3:股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请证监会的任何行政许可项目均需适用《非上市公众公司监管指引第4号—股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》，包括但不限于如下（ ）情况。
A.公开发行并在证券交易所上市
B.在全国股份转让系统挂牌公开转让
C.并购重组
D.在境外证券交易所上市

4:关于股东人数超过200人的股份有限公司的审核标准，从现在时上的维度上来看，主要关注以下（ ）方面。
A.股权清晰
B.不违反当时的禁止性规定
C.不存在破产风险
D.建立健全公司治理和信息披露制度

5:股东人数超过200人的非上市股份有限公司（简称“200人公司”）是伴随着改革开放和股份制改造的历史演进过程逐步形成的，以下选项中属于“200人”公司的情形的是（ ）。
A.通过场外柜台交易导致股东超过200人的公司
B.以发起方式设立时发起人即超过200人的公司
C.通过发行新股引入新股东导致股东累计超过200人的公司
D.设立后因股东定向转让股份导致股东累计超过200人的公司

6:《非上市公众公司监管指引第4号—股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》对股东人数超过200人的未上市股份有限公司的审核标准包括（ ）等方面。 ABCD
A.股权清晰
B.不违反当时的禁止性规定
C.不存在破产风险
D.建立健全公司治理和信息披露制度

7:《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》进一步扩大“公开发行”的解释，明确（ ）为变相公开发行，也需要经过中国证监会核准。 加微信看答案
A.向不特定对象公开转让股票
B.向不特定对象非公开转让股票
C.向特定对象转让股票导致股东累计超过200人
D.向特定对象转让股票导致股东累计超过100人

8:股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请在全国股份转让系统挂牌公开转让的，经过确权的股份数量应当达到股份总数的（ ）以上。
A.75%（含75%）
B.80%（含80%）
C.90%（含90%）
D.95%（含95%）

9:历史上股东人数已经超过200人的未上市股份有限公司中，通过场外柜台交易导致股东超过200人的公司，主要是（ ）年国家清理非法场外交易时形成的。
A.1991
B.1994
C.1998
D.2000

10:股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请公开发行并在证券交易所上市的，经过确权的股份数量应当达到股份总数的（ ）。
A.75%（含75%）
B.80%（含80%）
C.90%（含90%）
D.95%（含95%）

11:依据1994年《公司法》的规定，股份公司发行新股，应当经（ ）批准。 C
A.省级人民政府
B.地方人大及其常委会
C.国务院授权的部门或者省级人民政府
D.国务院授权的部门或者市级人民政府

12:关于历史上股东人数已超过200人的非上市股份公司的审核标准，从未来时的维度上看，主要关注的方面为（ ）。 加微信看答案
A.股权清晰
B.不违反当时的禁止性规定
C.不存在破产风险
D.建立健全公司治理和信息披露制度

13:原STAQ、NET系统挂牌公司及退市公司，虽然已经在全国中小企业股份转让系统挂牌，但需再行规范处理。（ ）
对 错

14:属于200人公司的城市商业银行、农村商业银行等银行业股份公司申请证监会的行政许可时，应当提供中国银行业监督管理机构出具的监管意见。（ ）
对 错

15:根据《非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》，200人公司申请行政许可合规性需满足的条件之一为：持续规范经营，不存在资不抵债或者明显缺乏清偿能力等破产风险的情形。（ ）
对 错

16:根据《证券法》，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。（ ） 对
对 错

17:股份公司股权结构中存在工会代持、职工持股会代持、委托持股或信托持股等股份代持关系，或者存在通过“持股平台”间接持股的安排以致实际股东超过200人的，在依据《非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》申请行政许可时，应当已经将代持股份还原至实际股东、将间接持股转为直接持股，并依法履行了相应的法律程序。（ ） 加微信看答案
对 错

18:根据《非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》，证监会对200人公司合规性的审核纳入行政许可过程中一并审核，不再单独审核。（ ）
对 错

19:定向募集公司是指仅限于向内部职工、社会法人定向募集一定比例股份的股份公司。1994年的《公司法》取消了“定向募集”的公司形式。（ ）
对 错

20:200人公司具体纳入监管的方式是将200人公司的合法性问题与现有行政许可项目相结合。（ ）
对 错

1:在汽车贷款证券化中，“AAA”评级债券的法定最终到期日是指（ ）。 A
A.资产池中期限最长贷款的最终到期日加上12个月
B.资产池中期限最长贷款的最终到期日加上6个月
C.资产池中期限最长贷款的最终到期日加上18个月
D.资产池中期限最长贷款的最终到期日加上24个月

2:下列关于汽车贷款ABS的交易分档的表述中，错误的是（ ）。 加微信看答案
A.优质汽车贷款ABS的交易中一般有A档高级证券、投资级的中间档和B档支持凭证（或权益档）
B.优质汽车贷款ABS的交易中，A档一般获得最高信用评级A-1或AAA，B档一般由发起人保留，没有评级
C.次级汽车贷款ABS的交易相对复杂，除了A档证券外，还有投资级的中间档和非投资级或无评级的支持档和权益档
D.汽车贷款ABS交易一般有一个货币市场档级

3:目前汽车贷款证券化主要采用（ ）形式，该结构（ ）。
A.所有者信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配
B.所有者信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计
C.授予人信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配
D.授予人信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计

4:汽车贷款期限比较短，一般为（ ），用于进行证券化的汽车贷款的期限大多为（ ）。
A.三到五年，60个月或更短
B.三到五年，60至84个月
C.五到七年，60个月或更短
D.五到七年，60至84个月

5:普通汽车贷款的证券化按借款人的信用质量划分为（ ）。
A.优质发行
B.次级发行
C.普通发行
D.其他发行

6:下列关于汽车贷款首付及抵押率的表述中，正确的是（ ）。 ABCD
A.抵押率是指贷款的余额与抵押物价值的比率(LTV)
B.由于汽车的折旧速度较高，过高的抵押率会导致借款人股权为负的情形，增加贷款的违约率和损失率
C.优质交易的贷款抵押率一般小于100%
D.次级交易的则会超过100%，平均在110%到120%之间

7:汽车贷款证券化通常具有（ ）等特点。 加微信看答案
A.结构简单
B.证券的评级高（AA-AAA）
C.期限短
D.利息低

8:汽车贷款的风险主要取决于（ ）。
A.借款人的信用
B.贷款期限
C.抵押品的价值
D.融资利率

9:下列关于在汽车贷款证券化的交易结构的表述中，错误的是（ ）。
A.资产转移可以是一次转移，也可以是两次转移
B.在进行两次资产转移的交易中，发起人会成立一个间接特殊目的有限责任公司用于向发起人购买资产，然后将资产出售给发行主体(SPV)，同时从发行主体处获得融资
C.第一次转移主要为结构化安排和增信，第二次转移主要保证破产隔离
D.交易的发起人还会担任服务商的任务

10:下列关于汽车抵押品的表述中，错误的是（ ）。
A.抵押品的价值减值会增加违约概率，且在违约的情形下贷款人的回收值也会降低
B.汽车贬值的速度取决于一系列的因素，其中折旧是汽车价值下降的最主要原因
C.汽车贷款的抵押品通常都是新车
D.折旧的水平与车的类型、型号与制造商（品牌）相关，同时还受市场状况和价格的影响

11:下列关于优质和次级汽车贷款证券化的表述中，错误的是（ ）。 D
A.优质和次级主要指的是资产池中借款人的信用优劣
B.次级贷款的发行人基本以独立的贷款人为主
C.在优质汽车ABS发起人中，汽车制造商旗下的金融公司占据主导地位
D.独立的贷款人通常为优质客户提供低成本融资

12:汽车贷款利率主要受贷款风险和期限影响，受汽车制造商和分销商促销影响较小。（ ） 加微信看答案
对 错

13:资产服务费通常按资产规模一定的比例提取，服务费一般按月支付，在支付顺序上次于有限档利息。（ ）
对 错

14:货币市场档级是一档专门为满足货币市场基金投资要求的证券，按照美国的监管规定，货币市场基金不能购买期限超过13个月的证券。（ ）
对 错

1:对于双障碍期权，当标的价格接近上障碍线时，期权的Gamma会（ ）。 A
A.变大
B.变小
C.不变
D.不确定

2:模型发起者、开发者和使用者是模型风险管理的（ ）。 加微信看答案
A.第一道防线
B.第二道防线
C.第三道防线

3:国内模型风险管理的意义包括（ ）。
A.提高财务报表数据披露的准确性
B.提高风险对冲策略的有效性
C.准确测算监管与经济资本，有效制定资本计划，优化资本配置
D.有效管理各项业务和公司整体的风险暴露

4:以下选项属于模型风险来源的是（ ）。
A.模型由于市场变化不再适用
B.模型假设不合理
C.未授权的模型变更
D.模型实现差错

5:模型验证范围包括（ ）。
A.模型假设
B.输入数据
C.计算过程
D.输出结果

6:新模型的模型风险管理流程包括（ ）。 ABCDE
A.模型发起
B.模型设计
C.模型实施
D.模型文档化
E.模型验证

7:量化模型在金融行业的应用主要集中在以下哪些方面？ 加微信看答案
A.投资策略
B.定价估值
C.客户关系管理
D.风险管理

8:国债期货套利策略的流动性风险来源于（ ）。
A.融资期限与套利期限错配
B.国债期货价格下跌
C.保证金占用
D.交割券占用

9:以下属于模型开发者职责的是（ ）。
A.模型开发
B.模型风险管理制度流程的完备性检查
C.模型文档化
D.模型测试
E.模型实施

10:以下不属于国际投行模型风险管理趋势的是（ ）。
A.模型风险管理地位提升
B.模型开发者需要保证模型尽可能保守
C.模型风险管理职能的负责人往往直接向公司首席风险官汇报
D.第二道防线提前介入

11:独立模型验证属于（ ）的职能。 C
A.模型开发者
B.董事会
C.模型风险管理群组
D.高级管理层
E.模型使用者

12:模型风险管理框架整体有效性评估属于（ ）的职责。 加微信看答案
A.模型开发者
B.模型风险管理群组
C.高级管理层
D.稽核
E.模型使用者

13:以下不属于国债期货套利策略的主要风险点的是（ ）。
A.DV01
B.融资成本波动
C.保证金占用
D.交易对手违约

14:以下不属于LTCM破产事件发生原因的是（ ）。
A.模型存在缺陷
B.程序化交易难以对非预期事件作出最优应对
C.高杠杆比率
D.交易员瞒报头寸

15:下列不属于Pre-trade风险限额指标的是（ ）。
A.资金占用限额
B.价格偏离度限额
C.对手评级限额
D.单笔止损限额

16:套利指为减低某一项投资的风险而进行的投资，强调的是规避风险，把风险转让出去。 错
对 错

17:骑士资本事件发生的一个原因是前端风控功能不健全。 加微信看答案
对 错

18:完整的投资策略风险评估框架应该包含事前风险评估、事中风险监控、事后风险回测与评估。
对 错

19:模型风险管理的指导性原则是对模型进行“有效挑战”。
对 错

20:根据美国模型风险监管指引（SR11-7），金融机构模型风险管理的实施方法应与其规模、属性、复杂度以及模型使用的程度和复杂度相适应。
对 错

1:以下关于期货市场说法正确的是（ ）。 ABC
A.是期货合约交易的市场
B.以保证金方式运行，不需要100%的资金支付
C.可以双向交易
D.是单向交易的市场

2:现阶段我国期货市场客户结构具有如下特点（ ）。 加微信看答案
A.个人客户数量占比较高，机构客户数量占比较低
B.个人客户倾向于投机交易
C.机构客户资金规模大
D.机构类客户交易频率低于个人客户

3:目前，我国的期货交易所有（ ）。
A.大连商品交易所
B.上海期货交易所
C.郑州商品交易所
D.中国金融期货交易所

4:以下关于我国期货市场个人期货客户的特点描述正确的是（ ）。
A.是价格波动风险的承受者
B.是市场流动性的主要提供者
C.平均资金规模偏低
D.群体庞大，需求繁杂

5:个人期货客户服务的核心在于（ ）。
A.提高投机类期货客户分析、交易能力
B.提高客户交易稳定性与盈利能力
C.为期货市场提供充足的流动性
D.提高期货市场功能发挥水平

6:为期货客户提供的信息类服务包括（ ）等方面。 ABCD
A.价格信息
B.供需信息
C.定制信息
D.宏观、政策类信息

7:目前中国金融期货交易所上市的期货品种有（ ）。 加微信看答案
A.沪深300指数期货
B.上证50指数期货
C.中证500指数期货
D.5年期国债期货
E.10年期国债期货

8:以下（ ）属于上海期货交易所上市交易的期货品种。
A.铜
B.铁合金
C.黄金
D.螺纹钢

9:下列（ ）不是大连商品交易所上市交易的期货品种。
A.玉米
B.菜籽粕
C.豆粕
D.焦炭

10:以下（ ）属于郑州商品交易所上市交易的期货品种。
A.豆油
B.鸡蛋
C.小麦
D.豆粕

11:我国最早成立的期货交易所是（ ）。 C
A.大连商品交易所
B.上海期货交易所
C.郑州商品交易所
D.中国金融期货交易所

12:世界上第一张商品期货标准化合约是由（ ）推出的。 加微信看答案
A.芝加哥商业交易所（CME）
B.伦敦金属交易所（LME）
C.芝加哥期货交易所（CBOT）
D.纽约商业交易所（NYMEX）

13:郑州商品交易所的大豆、豆油、豆粕几个品种包含了大豆生产产业链的主要环节。（ ）
对 错

14:期货价格和对应的现货价格具有高度的相关性。（ ）
对 错

15:从目前我国期货市场的客户机构来看，个人客户数量占比较高，机构客户数量占比普遍较低。（ ）
对 错

16:期货市场的主要功能是价格发现和套期保值。（ ） 对
对 错

1:约定购回式证券交易包括（ ）。 AB
A.初始交易
B.购回交易
C.场外交易
D.场内交易

2:沪市约定购回式证券交易的交易时间为每个交易日的（ ）。 加微信看答案
A.9:30至11:30
B.13:00至15:00
C.13:00至15:15
D.9:15至11:30

3:证券公司应当建立客户资质审查制度，审查内容包括（ ）。
A.资产规模
B.信用状况
C.风险承受能力
D.资金用途

4:下列属于客户违约处置原则的是（ ）。
A.全部处置
B.部分处置
C.多退少补
D.全部退回

5:深圳证券交易所约定购回式证券交易的交易时间为每个交易日的（ ）。
A.9:15至11:30
B.13:00至15:00
C.13:00至15:30
D.9:30至11:30

6:如果客户的交易保障比例不足，客户可选择的操作是（ ）。 AC
A.提前购回
B.延期购回
C.履约保障交易
D.场外结算

7:以下关于约定购回式证券交易说法正确的是（ ）。 加微信看答案
A.初始交易中，客户买入标的证券
B.初始交易中，客户卖出标的证券
C.购回交易中，证券公司买入标的证券
D.购回交易中，客户卖出标的证券

8:交易履约保障比例是指（ ）。
A.单笔交易或合并管理的多笔交易的标的证券市值与购回交易成交金额的比值
B.单笔交易或合并管理的多笔交易的标的证券市值与初始交易成交金额的比值
C.购回交易成交额与单笔交易或合并管理的多笔交易的标的证券市值的比值
D.初始交易成交额与单笔交易或合并管理的多笔交易的标的证券市值的比值

9:关于约定购回式证券交易业务，以下说法正确的是（ ）。
A.初始交易中，客户买入标的证券
B.初始交易中，客户卖出标的证券
C.购回交易中，客户买入标的证券
D.购回交易中，证券公司买入标的证券

10:约定购回式证券交易可延期，延期后总的购回期限一般不超过（ ）。
A.180天
B.181天
C.182天
D.365天

11:下列不属于客户参与约定购回业务所需准入条件的是（ ）。 C
A.开户资料齐全，账户规范且账户状态正常
B.客户信誉良好，无重大违约记录
C.客户存在短期资金周转问题
D.不存在其他严重影响客户偿债能力的情况

12:不可作为约定购回式证券交易标的证券有（ ）。 加微信看答案
A.上交所上市的封闭式基金
B.上交所上市的股票
C.上交所上市的债券
D.个人持有的解禁限售股票

13:自然人和法人客户持有的非流通股，可以用于约定购回式证券交易。（ ）
对 错

14:开放式基金可以作为约定购回式证券交易的标的证券。（ ）
对 错

15:约定购回式证券交易，是指符合条件的投资者以约定的价格向证券公司卖出特定证券，并约定在未来某一时期，按照同一价格从证券公司购回标的证券的交易行为。（ ）
对 错

16:证券公司应当要求客户在其营业场所书面签署《风险揭示书》，并与其书面签署《客户协议》。（ ） 对
对 错

17:客户进行每笔约定购回式证券交易前，需与公司书面签署本次交易的《交易协议书》。（ ） 加微信看答案
对 错

18:证券公司与客户进行约定购回式证券交易，应当基于客户的真实委托进行交易申报。（ ）
对 错

19:约定购回业务的实质是以交易形式实现融资功能。是股权融资的一种形式。（ ）
对 错

20:初始交易日期与购回交易日期之间间隔的自然日，由客户与证券公司协商确定，最长不超过一年。（ ）
对 错

1:利息补充账户可以通过（ ）两种方式来设立。 AB
A.给资产池添加额外的汽车贷款资产，并用该笔资产的收入来补偿利息现金流的不足
B.把证券发行的一部分收入在发行时存入一个指定的利差补充账户里，在必要时提取出来为交易提供额外的“利息现金流”
C.归集交易的资产和负债双方的利息之差
D.外部担保

2:加速清偿机制的触发点主要根据基础资产的表现，如（ ）。 加微信看答案
A.资产的违约率
B.资产的损失率
C.资产的提前偿付率
D.交易的超额利差水平

3:下列关于超额抵押的表达式，正确的是（ ）。
A.超额抵押（OC）=基础资产面额-证券面额
B.最小超额抵押（MinOC）=初始资产池数额（InitialPoolBal）*（MinOC）%
C.目标超额抵押（TargetOC）=当前资产池数额（CurrentPoolBalance）*（TargetOC）%
D.目标债券面值=当前资产池面值–目标超额抵押

4:下列关于超额利差的表述中，正确的是（ ）。
A.交易的资产和负债双方的利息之差，在支付完各类交易费用（如服务费、委托费等）之后的部分被称作超额利差
B.在满足了交易各方的偿付需求和弥补了资产池的当期违约损失之后，超额利差才可以释放给发行方
C.交易初期主要用于支付债券本金，使交易的超额抵押达到相应的水平
D.交易的中后期主要通过超额利差来弥补潜在的贷款本金损失

5:汽车贷款证券化交易中的信用增级措施主要包括（ ）。
A.超额抵押，优先级/次级的分档设计
B.现金抵押账户，储备账户
C.超额利差
D.利息补充账户

6:汽车贷款资产证券化交易中常常会设置一个账户，一般由发起人在交易发行时存入资金，有时还会利用超额利差的现金流来逐渐增补，这种增信措施是（ ）。 C
A.超额抵押
B.超额利差
C.储备账户
D.利息补充账户

7:加速清偿机制被触发后，A1、A2档本金和利息的分配顺序为：A1 利息> A2 利息> A1 本金 >A2 本金。（ ） 加微信看答案
对 错

8:超额抵押指的是资产池得基础资产价值超过资产支持证券票面价值的部分。（ ）
对 错

9:现金储备账户中的资金只能投资于流动性和信用质量很高的产品，这些资金在交易出现现金流短缺时可以用来偿付证券。（ ）
对 错

10:加速清偿机制的设计主要是为了保护优先级投资者得利益，一旦加速清偿机制被触发，现金流将不按一般的优次顺序分配，而是更严格地按照证券的级别高低来支付。（ ）
对 错

1:根据《证券分析师执业行为准则》第六条的相关规定，证券分析师应当恪守（ ）原则，其研究结论应当是证券分析师真实意思的表达，不得在提供投资分析意见时违背自身真实意思误导投资者。 A
A.诚信
B.公平
C.公正
D.独立

2:根据《证券分析师执业行为准则》第七条的相关规定，证券分析师制作发布证券研究报告，应当自觉使用合法合规信息，不得（ ）。 加微信看答案
A.以任何形式使用或泄露国家保密信息
B.以任何形式使用或泄露上市公司内幕信息
C.以任何形式使用或泄露未公开重大信息
D.编造并传播虚假、不实、误导性信息

3:根据《证券分析师执业行为准则》第二十条的规定，证券分析师通过（ ）等形式，发表涉及具体证券的评论意见，应当严格执行证券信息传播及中国证监会的相关规定，准确地表述自己的研究观点，不得与其所在公司已发布证券研究报告的最新意见和建议相矛盾，也不得就所在研究机构未覆盖的公司发表证券估值或投资评级意见。
A.广播、电视
B.网络、报刊
C.报告会
D.交流会

4:根据《证券分析师执业行为准则》第十八条的规定，证券分析师在执业过程中，不得向（ ）以及其他利益相关者提供、索要或接受任何贵重财物或可能对证券分析师独立客观执业构成不利影响的其他利益。
A.上市公司
B.证券发行人
C.基金管理公司
D.证券管理公司

5:根据《证券分析师执业行为准则》第三条的相关规定，证券分析师应当自觉遵守（ ），规范执业行为。
A.法律、法规
B.中国证监会的有关规定
C.行业自律规则
D.所在证券公司、证券投资咨询机构的内部管理制度

6:根据《证券分析师执业行为准则》第十五条的规定，证券分析师的配偶、子女、父母担任其所研究覆盖的上市公司的董事、监事、高级管理人员的，证券分析师应当按照公司的规定进行（ ）或者在证券研究报告中对上述事实进行披露。 B
A.上级通报
B.执业回避
C.合规检查
D.业务核查

7:根据《证券分析师执业行为准则》第十八条的规定，证券分析师参加媒体组织的研究评价活动，应当经所在公司同意，秉承（ ）的原则，不得以不正当手段争取较高的研究评价结果。 加微信看答案
A.先来后到
B.公平竞争
C.友好合作
D.利益为上

8:根据《证券分析师执业行为准则》第八条的相关规定，证券分析师制作发布证券研究报告，应当基于认真审慎的工作态度、专业严谨的研究方法与分析逻辑得出研究结论。证券研究报告的分析与结论应当保持。
A.完整性
B.多样性
C.逻辑一致性
D.独立性

9:根据《证券分析师执业行为准则》第十七条的规定，证券分析师只能与（ ）家证券公司、证券投资咨询机构签订劳动合同。
A.4
B.3
C.2
D.1

10:根据《证券分析师执业行为准则》第十七条的规定，证券分析师不得在公司内部或外部兼任有损其独立性与客观性的其他职务，但不包括担任上市公司的独立董事。（ ）
对 错

11:根据《证券分析师执业行为准则》第十六条的规定，证券分析师应当珍惜职业称号和职业声誉，可以匿名执业。（ ） 错
对 错

12:根据《证券分析师执业行为准则》第二十条的规定，证券分析师通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体以及报告会、交流会等形式，发表涉及具体证券的评论意见，应当严格执行证券信息传播及中国证监会的相关规定，准确地表述自己的研究观点，可以与其所在公司已发布证券研究报告的最新意见和建议相矛盾，但不得就所在研究机构未覆盖的公司发表证券估值或投资评级意见。（ ） 加微信看答案
对 错

13:根据《证券分析师执业行为准则》第九条的规定，证券分析师应当充分尊重知识产权，不得抄袭他人著作、论文或其他证券分析师的研究成果，但在证券研究报告中引用他人著作、论文或研究成果时，可不必加以注明。（ ）
对 错

14:根据《证券分析师执业行为准则》第十条的规定，证券分析师制作发布证券研究报告、提供相关服务，可以用以往推荐具体证券的表现佐证未来预测的准确性，但不得对具体的研究观点或结论进行保证或夸大。（ ）
对 错

15:根据《证券分析师执业行为准则》第十九条的规定，证券分析师应当相互尊重，共同维护行业声誉，不得在公众场合及媒体上发表贬低、损害同行声誉的言论，不得以不正当手段与同行竞争。（ ）
对 错

16:根据《证券分析师执业行为准则》第五条的相关规定，证券分析师应当保持独立性，不因所在公司内部其他部门、证券发行人、上市公司、基金管理公司、资产管理公司等利益相关者的不当要求而放弃自己的独立立场。（ ） 对
对 错

17:根据《证券分析师执业行为准则》第十二条的规定，证券分析师应当通过公司规定的系统平台发布证券研究报告，不得通过短信、个人邮件等方式向特定客户、公司内部部门提供或泄露尚未发布的证券研究报告内容和观点，不得通过论坛、博客、微博等互联网平台对外提供或泄露尚未发布的证券研究报告内容和观点。（ ） 加微信看答案
对 错

18:根据《证券分析师执业行为准则》第十七条的规定，证券分析师只能与一家证券公司、证券投资咨询机构签订劳动合同，不得以任何形式同时在两家或两家以上的机构执业。（ ）
对 错

19:根据《证券分析师执业行为准则》第十四条的规定，证券分析师在执业过程中遇到自身利益与公司利益、客户利益存在冲突时，应当主动向公司报告。（ ）
对 错

20:根据《证券分析师执业行为准则》第二十一条的规定，证券分析师离职后，应当履行与原所在公司所签署的劳动合同或协议的有关约定，承担相应的保密、竞业限制、培训赔偿等义务。（ ）
对 错