《证券业务示范实践第3号——保荐人尽职调查》解读
【第一部分 单项选择】
1:《证券业务示范实践第3号-保荐人尽职调查》为哪些特定行业制定了保荐人尽职调查工作指南 E
A.工程类企业
B.互联网企业
C.消费类企业
D.医药类企业
E.以上全对
【第二部分 多项选择】
1:尽职调查的主要原则包括 添加微信查看全部答案
A.原则上鼓励保荐人应在项目尽职调查现场工作开始前制定总体尽职调查计划
B.保荐人应按照要求对发行人相关情况予以全面核查，并对计划中所确定的调查重点实施重点核查
C.保荐人尽职调查结论需要有相应的证据支撑，且尽职调查证据应当与尽职调查目标、内容相关联，并能如实地反映客观事实
D.保荐人应与会计师、律师等其他证券服务机构充分讨论发行人的风险情况，并复核会计师、律师等其他证券服务机构的工作成果即可，无需进行额外的尽职调查
2:推荐期间的尽职调查方法和形式包括 添加微信查看全部答案
A.取得和审阅文件资料
B.独立的调查和取得第三方信息
C.现场调查和访谈
D.核查财务数据
E.走访或函证
3:保荐人在尽职调查工作中选聘审计、资产评估、法律顾问、财务顾问、咨询顾问等第三方提供与尽职调查有关的服务的 添加微信查看全部答案
A.可以将法定职责予以外包
B.保荐机构依法应当承担的责任可以因聘请第三方而减轻或免除
C.保荐人需要调查第三方机构的基本情况、资质、执业记录，了解所聘请的第三方和具体参与人员是否具备执业所需要的资质，是否存在不良执业记录
D.保荐人应明确第三方机构和人员的具体工作内容，并复核其工作成果和结论
【第三部分 判断题】
1:保荐人可以直接合理信赖发行人申请文件、证券发行募集文件中由会计师事务所、律师事务所等证券服务机构出具专业意见的内容。 添加微信查看全部答案
正确 错误
