《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》解读
C23107S 《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》解读
【第一部分 单项选择】
1:关于规则执行方面，以下哪项表述错误？ C
A.工作底稿必须真实、完整反映保荐工作的实际开展情况，不得随意篡改、隐瞒事实。
B.保荐机构可以在不改变实质内容的基础上，根据所申报板块相关规定调整底稿目录主要章节和条目的顺序，便于对信息披露内容进行验证
C.北交所相关业务，可以增加具体条款，但不能删减条款。
D.关于再融资业务，可以参照规则附录进行简化和调整
【第二部分 多项选择】
1:对于销售情况的尽职调查要点新增以下哪些内容？ 添加微信查看全部答案
A.明确主要客户为至少前十名或根据发行人具体情况确定
B.合理信赖会计师函证工作的，需要有复核会计师函证程序、回函结果及替代性测试等的工作记录
C.明确异常客户的范围
D.增加特殊销售模式的底稿要求
2:以下哪些板块的保荐业务可以适用本规则？ 添加微信查看全部答案
A.主板
B.科创板
C.创业板
D.北交所
【第三部分 判断题】
1:保荐机构应当根据发行人的板块、行业、业务不同，在不影响首次公开发行证券并上市业务保荐质量的前提下调整、补充、完善保荐工作底稿目录，可以视情况删除目录。 添加微信查看全部答案
对 错
2:对于抽样工作，目录中需要有关于样本总体特征、抽样方法、样本数量、核查结论的说明 添加微信查看全部答案
对 错
