1:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应对履约保障品和交易对手授信建立（ ），以保证履约保障品和交易对手符合业务授权。 A
A.事前审批机制
B.事中审批机制
C.事后审批机制
D.豁免审批机制
2:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应根据具体情况设置风险限额，如（ ）等方法，并明确限额处理流程，严格监督相关限额制度的执行情况。 加微信看答案
A.敞口限额、集中度限额
B.敏感性限额
C.风险价值（VaR）限额
D.风险预警限额、止损限额
3:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，衍生品交易风险管理的基本原则包括（ ）等。
A.全面性原则
B.定性与定量原则
C.透明性原则
D.独立性原则
4:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应制定衍生品交易的内部规章制度，包含业务开展的指导原则、业务操作规程、风险管理制度、内部审计制度、交易员和交易管理人员岗位责任制度和问责制度等，并对（ ）等重要环节进行明确规定。
A.业务授权、是指重估、异常报告
B.交易文件的生成和录入
C.交易确认、交易复核和簿记
D.会计处理及风险控制
5:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司高级管理人员应当了解所从事的衍生品交易的风险；审核评估和批准衍生品交易业务经营及风险管理的（ ）的综合管理框架；并能通过有关风险管理的部门或组织及时了解和把握衍生品交易的交易风险状况。
A.原则
B.程序
C.组织
D.权限
6:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，衍生品交易风险管理是指对衍生品交易所含各类风险进行识别、计量、监测和控制的过程，包括（ ）及其他风险。 ABCD
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
7:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，为加强证券公司金融衍生品柜台交易（以下简称衍生品交易）业务的风险管理，在风险（ ）的前提下开展衍生品交易业务，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司柜台交易业务规范》等相关规范，制定本指引。 加微信看答案
A.可测
B.可控
C.可消除
D.可承受
8:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，（ ）指证券公司在衍生品交易过程中，因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于证券公司自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的可能性。
A.违约风险
B.法律合规风险
C.流动性风险
D.操作风险
9:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应设立（ ），负责对衍生品交易的风险进行识别、计量、监测和报告，并及时向高级管理层提供风险报告。
A.衍生品交易的部门
B.有关风险管理部门或组织
C.财务部门
D.董事会或其授权的机构
10:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应由有关风险管理的部门或组织制定完善的交易对手信用风险管理制度并进行统一的授信管理。公司通过适当的方法或模型对交易对手信用风险进行评估，并建立（ ）。
A.违约消除机制
B.履约保障机制
C.交易对手授信管理机制
D.交易对手防范机制
11:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，（ ）指衍生品交易合同的持有者不能以合理的价格及时对冲合约或将合约平仓而导致损失的可能性。 C
A.违约风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.操作风险
12:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，（ ）指在与衍生品交易相关业务环节中，由于人员、流程或系统不完善或外部事件而导致损失的可能性。 加微信看答案
A.违约风险
B.法律合规风险
C.流动性风险
D.操作风险
13:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司（ ）应当定期对现行的衍生品交易业务情况、风险管理政策和程序进行评价，保证其与公司的资本实力、管理水平相一致。
A.从事衍生品交易的员工
B.从事衍生品交易的部门主管
C.财务部门
D.董事会或其授权的机构
14:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，信用风险是指在衍生品交易和结算过程中，因交易对手不愿履行合同承诺而导致损失的可能性，若交易对手愿意履行合同承诺则不存在信用风险。（ ）
对 错
15:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应与交易对手在协议中明确违约的处理方式，并建立违约处理的机制和流程。在衍生品交易发生违约时，证券公司应根据协议约定及内部流程确定违约的性质和影响，并采取措施，消除违约带来的损失和影响。（ ）
对 错
16:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，从事衍生品柜台交易的人员对风险限额、市值损益及限额执行情况等进行监测和报告，并将突破限额的情况及时向高级管理层报告。（ ） 错
对 错
17:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应建立控制法律风险的机制和制度，审查交易对手的法律地位和交易资格，防范签订完合同过程中的法律风险。（ ） 加微信看答案
对 错
18:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应对衍生品交易规模建立分级授权制度，对从事衍生品交易的部门和人员进行授权管理，保证交易人员在授权范围内进行交易。（ ）
对 错
19:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，中国证券业协会、中证资本市场发展监测中心有限责任公司负责对证券公司金融衍生品柜台交易风险管理状况进行检查，证券公司应当配合。（ ）
对 错
20:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应根据所从事的衍生品交易的类型与规模，建立完善的流动性风险监控与预警机制，并提前进行适当的流动性安排，以保证在市场流动性紧张的状态下，公司具备足够的履约能力。（ ）
对 错
21:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司从事衍生品交易和对冲的部门应建立适当的风险对冲策略，应考虑由于不能及时以合理价格对冲风险而面临损失的可能。（ ） 对
对 错
22:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，有关风险管理的部门或组织应持续跟踪和评估交易对手信用风险的变动情况及风险敞口，根据衍生品交易对手的信用状况确定各交易对手的授信额度，定期对风险进行压力测试。（ ） 加微信看答案
对 错
23:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应针对衍生品交易建立应急处理机制，明确风险重大事项的报告和应急处理预案，以应对可能出现的重大突发风险事件。（ ）
对 错
24:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应由有关风险管理的部门或组织制定完善的交易对手信用风险管理制度并进行统一的授信管理。公司通过适当的方法或模型对交易对手信用风险进行评估，并建立履约保障机制和交易对手授信管理机制。（ ）
对 错
25:按照《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》的要求，证券公司应设立专门的岗位从事衍生品交易，相关岗位设置应实行前中后台职责分离制度，交易、风险监控、清算等岗位应相互独立。（ ）
对 错