BASEI 风险管理体系
1:BASEL委员会针对商业银行风险管理，在新协议中提出了“三大支柱”的管理要素，其中不包括：（ ）
[‘最低资本计量’, ‘加大对银行的监管力度’, ‘市场对行业的约束’, ‘信息与沟通’]
答案：[‘4’]
BASEI 风险管理体系
2:BASEL新资本协议中，明确银行的资本充足率需满足：（ ）
[‘5%’, ‘6%’, ‘8%’, ‘10%’]
答案：[‘3’]
BASEI 风险管理体系
3:在BASEL新资本协议中，对于资本的定义，下列正确的是：（
）
[‘总资本＝一级资本＋二级资本’, ‘一级资本＝股东权益＋披露储备’, ‘二级资本＝附属资本’, ‘以上都对’]
答案：[‘4’]
BASEI 风险管理体系
4:关于风险的定义，最符合COSO风险管理理念的是：（ ）
[‘风险是损失的可能性’, ‘风险是未来价值的波动率’, ‘风险是预期收益的不确定性’, ‘风险既是损失的可能性，也是收益的可能性’]
答案：[‘1’]
BASEI 风险管理体系
5:COSO风险管理体系中，固有风险的评级方法中，不正确的为：（ ）
[‘固有风险 ＝ 风险后果（影响） × 可能性’, ‘固有风险 – 控制质量 ＝ 剩余风险’, ‘固有风险 × 控制失效率 ＝ 剩余风险’, ‘固有风险 + 控制质量 ＝ 剩余风险’]
答案：[‘4’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
6:什么是风险管理？BASEL和COSO两大组织都认为“风险管理是个（ ），它持续地流动于主体之内，贯穿于企业之中，为主体目标的实现提供合理的保证。
[‘策略’, ‘手段’, ‘过程’, ‘计划’]
答案：[‘3’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
7:BASEL委员会根据风险性质的不同，将风险划分不同的类别。其中不包括：（ ）
[‘市场风险’, ‘信用风险’, ‘合规风险’, ‘操作风险’]
答案：[‘3’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
8:BASEL认为风险管理的对象是：（ ）
[‘收益’, ‘损失’, ‘发生重大事故的隐患’, ‘收益和损失两个方面’]
答案：[‘4’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
9:COSO委员会认为Basel委员会不是全面的风险管理，只是对三大风险进行管理。那么全面是指：（
）
[‘针对机构的所有各类风险’, ‘对机构个层面、各流程全覆盖’, ‘全员参与的风险管理文化’, ‘以上都是’]
答案：[‘4’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
10:现代风险管理体系按照风险衡量的难易程度将风险衡量分为三级，其中不包括：（ ）
[‘风险计量’, ‘风险评估’, ‘风险应对’, ‘风险评价’]
答案：[‘3’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
11:中资银行目前内部控制和内控评价的重点在于防范欺诈舞弊案件和重大事故隐患做为主要目的，它是以（
）为导向的。
[‘财务报告的真实性’, ‘风险（管理）’, ‘企业战略’, ‘经营目标’]
答案：[‘2’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
12:内部控制是一个过程，受机构的董事会、管理层以及其他人员的影响，设计内部控制是为以下类别的目标的实现提供合理的保证：（ ）
[‘运营的效果和效率’, ‘财务报告的可靠性’, ‘遵守适用的法律和法规’, ‘以上都是’]
答案：[‘4’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
13:目前BASEL委员通过计量模型的研发和数据的采集，已经可以对（ ）进行较为准确地计量。
[‘市场风险和信用风险’, ‘信用风险和操作风险’, ‘市场风险和操作风险’, ‘市场风险和合规风险’]
答案：[‘1’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
14:COSO委员会风险管理理念中，控制质量的评级等级分为：（ ）
[‘高、中、低’, ‘强、可接受、弱’, ‘高、中、低或中’, ‘中或高、低或中、低’]
答案：[‘2’]
两大组织风险管理理念在实际运用中的缺陷和局限性
15:BASEL认为风险管理是个过程，风险管理的投入和产出（ ）。
[‘成正比例关系’, ‘成反比例关系’, ‘成线性关系’, ‘成非线性关系’]
答案：[‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
16:新资本协议三大支柱共同构建了一整套具有前瞻性的审慎的有助于发挥各方面积极性的资本监管制度。三大支柱的关系为：（
）
[‘通过不同实施主体’, ‘通过不同实施方法’, ‘相互补充’, ‘相互排斥’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
17:COSO内部控制的主要要素包括控制环境和（ ）。
[‘风险评估’, ‘控制活动’, ‘信息与沟通’, ‘监督与纠正’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
18:COSOI与COSOII两个体系在目标及构成要素方面十分相似，关于两者的关系，描述正确的是（ ）。
[‘COSOI是内部控制的框架，COSOII是风险管理的框架’, ‘COSOI是用来理解和管理作为组织内部运营组成部分的必要的内部控制的，而组织运用COSOII来理解和管理外在围绕和影响企业的风险’, ‘COSOI含有对内部控制相应风险的风险评估要素，而COSOII更为关注企业范围的外部风险’, ‘COSOI与COSOII既相互联系，又存在区别’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
19:BASEL认为“风险是由于可能的损失而导致预期收益的不确定性”。这个定义包含这样几层含义：（ ）
[‘风险是不确定的’, ‘风险是有收益的’, ‘风险的收益是可以预期的’, ‘风险的收益是因为可能的损失而使其不确定’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
20:风险管理的目的是为企业实现（ ）提供合理的保证。
[‘战略目标’, ‘经营目标’, ‘报告目标’, ‘合规目标’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
21:COSO委员会对企业风险采用的是风险评估的方法，评估的内容包括下列风险成分：（ ）
[‘固有风险’, ‘控制质量’, ‘市场风险’, ‘剩余风险’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
22:BASEL新资本协议提高了相对公平性，而且还包括以下特点：（ ）
[‘全面性’, ‘敏感性’, ‘灵活性’, ‘包容性’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
23:COSOⅡ设定了企业风险管理整体框架，它指出，企业风险管理是：（ ）
[‘一个受机构的董事会、管理层以及其他人员影响的过程’, ‘它可以运用在战略设定并贯穿与企业当中’, ‘设计企业风险管理旨在确认影响机构的潜在事件’, ‘并在风险偏好内管理风险，为机构目标的实现提供合理保证’]
答案：[‘1’, ‘2’, ‘3’, ‘4’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
24:BASEL委员会是针对国际金融界在上个世纪八十年代出现的无约束的信贷投放导致金融市场竞争混乱局面而出现的；COSO是为了解决上市公司虚假财务报表而出现的。（
）
[‘正确’, ‘错误’]
答案：[‘1’]
两大组织风险管理理念差异产生原因及解决的思路
25:COSO认为风险是损失的可能性，机会是收益的可能性；BASEL强调风险的两面性，风险是由收益主导的，却因可能的损失而失去收益，所以是收益的不确定性。（
）
[‘正确’, ‘错误’]
答案：[‘1’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
26:BASEL委员会针对商业银行风险管理，在新协议中提出了“三大支柱”的管理要素，其中不包括：（ ）
[‘最低资本计量’, ‘加大对银行的监管力度’, ‘市场对行业的约束’, ‘信息与沟通’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
27:BASEL新资本协议中，明确银行的资本充足率需满足：（ ）
[‘5%’, ‘6%’, ‘ 8%’, ‘10%’]
答案：[‘3’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
28:在BASEL新资本协议中，对于资本的定义，下列正确的是：（
）
[‘总资本＝一级资本＋二级资本’, ‘一级资本＝股东权益＋披露储备’, ‘ 二级资本＝附属资本’, ‘ 以上都对’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
29:关于风险的定义，最符合COSO风险管理理念的是：（ ）
[‘风险是损失的可能性’, ‘风险是未来价值的波动率’, ‘风险是预期收益的不确定性’, ‘ 风险既是损失的可能性，也是收益的可能性’]
答案：[‘1’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
30:COSO风险管理体系中，固有风险的评级方法中，不正确的为：（ ）
[‘固有风险 ＝ 风险后果（影响） × 可能性’, ‘固有风险 – 控制质量 ＝ 剩余风险’, ‘固有风险 × 控制失效率 ＝ 剩余风险’, ‘固有风险 + 控制质量 ＝ 剩余风险’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
31:什么是风险管理？BASEL和COSO两大组织都认为“风险管理是个（ ），它持续地流动于主体之内，贯穿于企业之中，为主体目标的实现提供合理的保证。
[‘策略’, ‘手段’, ‘过程’, ‘ 计划’]
答案：[‘3’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
32:BASEL委员会根据风险性质的不同，将风险划分不同的类别。其中不包括：（ ）
[‘市场风险’, ‘信用风险’, ‘合规风险’, ‘操作风险’]
答案：[‘3’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
33:BASEL认为风险管理的对象是：（ ）
[‘收益’, ‘损失’, ‘发生重大事故的隐患’, ‘ 收益和损失两个方面’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
34:COSO委员会认为Basel委员会不是全面的风险管理，只是对三大风险进行管理。那么全面是指：（
）
[‘针对机构的所有各类风险’, ‘对机构个层面、各流程全覆盖’, ‘全员参与的风险管理文化’, ‘以上都是’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
35:现代风险管理体系按照风险衡量的难易程度将风险衡量分为三级，其中不包括：（ ）
[‘风险计量’, ‘风险评估’, ‘风险应对’, ‘风险评价’]
答案：[‘3’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
36:中资银行目前内部控制和内控评价的重点在于防范欺诈舞弊案件和重大事故隐患做为主要目的，它是以（
）为导向的。
[‘财务报告的真实性’, ‘风险（管理）’, ‘企业战略’, ‘经营目标’]
答案：[‘2’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
37:内部控制是一个过程，受机构的董事会、管理层以及其他人员的影响，设计内部控制是为以下类别的目标的实现提供合理的保证：（ ）
[‘运营的效果和效率’, ‘财务报告的可靠性’, ‘遵守适用的法律和法规’, ‘ 以上都是’]
答案：[‘4’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
38:目前BASEL委员通过计量模型的研发和数据的采集，已经可以对（ ）进行较为准确地计量。
[‘市场风险和信用风险’, ‘信用风险和操作风险’, ‘市场风险和操作风险’, ‘市场风险和合规风险’]
答案：[‘1’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
39:COSO委员会风险管理理念中，控制质量的评级等级分为：（ ）
[‘ 高、中、低’, ‘强、可接受、弱’, ‘高、中、低或中’, ‘中或高、低或中、低’]
答案：[‘2’]
BASEL与COSO在商业银行风险管理中的实践应用
40:BASEL认为风险管理是个过程，风险管理的投入和产出（ ）。
[‘成正比例关系’, ‘成反比例关系’, ‘成线性关系’, ‘成非线性关系’]
答案：[‘4’]